Hoeveel belasting betaal je over 100.000 euro spaargeld? Over een ton spaargeld betaal je dus belasting over het bedrag dat boven de vrijstelling uitkomt. Voor alleenstaanden is dit € 100.000 – € 57.000 = 43.000.
De vermogensrendementsheffing is de officiële benaming voor de belasting over je vermogen. De Belastingdienst verwacht dat je met dit vermogen (spaargeld en beleggingen) een bepaald rendement haalt. Over dit (veronderstelde) rendement heft de Belastingdienst in 2023 32% (2024: 36%) belasting.
Over spaargeld, beleggingen en ander vermogen (box 3) betaal je in 2024 meer belasting. Het belastingtarief gaat omhoog van 32% in 2023 naar 36% in 2024. Dit zou 34% zijn, maar is inmiddels verder verhoogd naar 36%. Daarnaast wordt het zogenoemde heffingsvrije vermogen niet gecorrigeerd voor inflatie.
Over het belastingjaar 2022 geldt een heffingsvrij vermogen van 50.650 euro (voor fiscaal partners is dat 101.300 euro). Dat betekent dat als jouw vermogen op 1 januari 2022 lager is dan dit bedrag, je geen belasting hoeft te betalen over je vermogen.
Voor de belastingaangifte over belastingjaar 2022 zijn de voorlopige percentages als volgt: Spaargeld: 0,01% Overige bezittingen: 5,53% Schulden: 2,46%
Zolang er bij een bank niet meer dan €100.000 per rekeninghouder is gestald, staat toezichthouder De Nederlandsche Bank (DNB) garant. Zo is je geld 100% veilig. Ook als de bank falliet gaat. Heb je meer dan €100.000 aan spaargeld, dan kun je het beter spreiden over meerdere banken.
Je hoeft gelukkig niet over al je spaargeld belasting te betalen, want er geldt een belastingvrije voet. Vanaf 2021 bedraagt die belastingvrije voet € 50.000,- zonder fiscale partner en € 100.000 mét fiscale partner.
In 2024 blijft het heffingvrije vermogen € 57.000 en € 114.000 bij fiscaal partnerschap. Dit is het vermogen dat vrijgesteld is van box 3-belasting. Het belastingtarief box 3 over het inkomen uit vermogen wordt 36% (32% in 2023).
Vermogen is bijvoorbeeld spaargeld, dure sieraden of een auto. Als u alleen woont geldt een maximumbedrag van € 7.575, en als u met uw partner of met een kind (jonger dan 18 jaar) woont € 15.150 (bedragen voor 2024). Heeft u meer vermogen? Dan kunt u geen AIO-aanvulling krijgen.
Hoeveel spaargeld mag je hebben zonder belasting te betalen in 2023? In 2023 was de vrijstelling voor het heffingsvrije vermogen ook vastgesteld op €57.000 per persoon en het dubbele (€114.000) voor fiscale partners.
Die rente beschouwt de Belastingdienst als inkomen. Daarom moet je vanaf een bepaald bedrag belasting betalen over je spaargeld. In 2024 mag je 57.000 euro belastingvrij sparen. Heb je een fiscaal partner, dan mag je zelfs tot 114.000 euro belastingvrij sparen.
Hebt u opzettelijk of met grove schuld inkomen uit sparen en beleggen niet of onjuist aangegeven (box 3-inkomen)? Dan is de boete 150% van de belasting die u opzettelijk hebt verzwegen.Bij grove schuld is dat 75%.
Het belastingtarief in box 3 is 31% in 2022 en 32% in 2023. In 2024 is het tarief 34% en daarna blijft het tarief waarschijnlijk 34%. Daartegenover staat dat het heffingsvrije vermogen (het vermogen waarover je geen belasting betaalt) ook is gestegen: van € 50.650 per persoon in 2022 naar € 57.000 per persoon in 2023.
Vermogensrendementsheffing. De belasting die we betalen over spaargeld heet geen vermogensbelasting maar vermogensrendementsheffing. Deze heffing is voor iedereen 32% (2023) over het berekende fictieve rendement. Het maakt niet uit hoe groot het vermogen is, als er belasting betaald moet worden is het tarief 32%.
Veel mensen hebben weinig tot geen spaargeld
10 procent van de Nederlandse huishoudens heeft 100.000 euro of meer aan spaargeld, maar 20 procent heeft minder dan 2.500 euro op de spaarrekening staan. En dan is er ook nog eens 11 procent die helemaal geen spaargeld heeft.
877 duizend huishoudens hadden bij aanvang van 2021 een ton of meer op de bank staan. Dat zijn er ruim 100.000 meer dan een jaar eerder. Sinds 2014 neemt het aantal huishoudens met minimaal een ton aan bank- en spaartegoeden toe.
Er zijn ook nog andere mogelijkheden voor uw spaargeld: investeren in vakantiehuisjes, meedoen aan crowdfunding, het investeren in cryptocurrency, alternatieve beleggingen zoals whisky, of het kopen van vastgoed dat u kunt verhuren. Een mogelijkheid is ook het aflossen van eventuele schulden, zoals uw hypotheek.
Zodra je voldoende buffer hebt opgebouwd, zijn er verschillende manieren om meer uit je geld te halen. Je kunt het geld bijvoorbeeld beleggen, investeren in je woning, op een spaarrekening met een vaste rente zetten of er je pensioen mee aanvullen. Door hier vooraf over na te denken, kan je geld meer waard worden.
Over het totale rendement betaalt u 32 procent belasting. De peildatum is 1 januari van het jaar waarover u aangifte doet. U kunt belasting besparen door het belaste vermogen terug te dringen, bijvoorbeeld door boetevrij een deel van de hypotheek af te lossen.
U krijgt het geld van iemand anders en beslist zelf wat u ermee doet. Iedereen mag u belastingvrij € 2.658 (€ 2.418 in 2023) schenken. U hoeft daarover geen aangifte schenkbelasting te doen. Zolang u maar in de gaten houdt dat u schenkingen van partners bij elkaar op moet tellen.
Vermogen is de waarde van uw bezittingen min uw schulden. Wat u wel en niet als vermogen moet meetellen, is hetzelfde als bij uw belastingaangifte. Spaargeld, aandelen en een vakantiehuis in Nederland of het buitenland tellen bijvoorbeeld mee.Maar het huis waarin u woont en uw auto tellen níét mee als vermogen.