Doel UBO-registers In de registers staat per organisatie wie de 'ultimate beneficial owner' (UBO) is. Dit is de eigenaar, een belanghebbende, of de persoon die zeggenschap heeft.
Wat is een UBO? UBO's zijn de personen die de uiteindelijke eigenaar zijn van de organisatie of over de organisatie mogen beslissen.
Vaststellen wie de UBO van uw cliënt is
De UBO is degene die de uiteindelijke eigenaar van de juridische entiteit is of die (doorslaggevende) feitelijke zeggenschap over de juridische entiteit heeft. Bij meer dan 25% aandelen of stemrechten kunt u ervan uitgaan dat er sprake is van een UBO.
In het UBO-register staan UBO's (Ultimate Beneficial Owners, oftewel uiteindelijk belanghebbenden) geregistreerd, de mensen die de (uiteindelijke) eigenaar zijn van of zeggenschap hebben over Nederlandse organisaties. Met jouw UBO-inschrijving help je mee aan veiliger zakendoen in Nederland en Europa.
2. Is het UBO-register verplicht? Elke vennootschap in België zoals een BV, CommV of VOF is verplicht om het UBO-register in te vullen. Het geldt dus zowel voor kleine vennootschappen als voor multinationals.
Elk EU-land moet een UBO-register bijhouden. Dit staat in Europese regels. De UBO-registers helpen fraude en witwassen voorkomen. In de registers staat per organisatie wie de 'ultimate beneficial owner' (UBO) is.
Een Ultimate Beneficial Owner (UBO) is de persoon die uiteindelijk eigenaar is van of controle heeft over een bedrijf en profiteert van de activiteiten ervan . Waarom is UBO-naleving belangrijk? UBO-naleving is cruciaal voor het voorkomen van financiële misdrijven zoals witwassen en terrorismefinanciering door transparantie in bedrijfseigendom te garanderen.
Zijn er houders van feitelijke zeggenschap op basis van andere middelen dan stemrecht? Dan kun je deze mensen aanmerken als UBO's. Als een persoon bestuurder is, en daarnaast geen ander (direct of indirect) belang heeft in de organisatie, is deze persoon geen UBO op basis van feitelijke zeggenschap.
Ultimate beneficial owners of UBO's zijn de personen die een organisatie bezitten of controleren . Het is niet altijd eenvoudig om te ontdekken wie de UBO van een bedrijf is. Er kunnen meerdere UBO's zijn. Bedrijfsstructuren kunnen complex zijn en eigendom kan opzettelijk worden verhuld om geld wit te wassen of andere soorten financiële criminaliteit te plegen.
Als UBO kun je je eigen UBO-gegevens bekijken via KVK.nl/ubo/inzien-gegevens. Ook organisaties met een UBO-registratie kunnen hier zien welke UBO's er bij hun organisatie ingeschreven staan.
Elk EU-land moet een UBO-register bijhouden. Het UBO-register is ondergebracht bij het Handelsregister en is één van de basisregistraties van Nederland.KVK beheert het Handelsregister. Het UBO-register helpt bij het voorkomen van witwassen van geld en terrorismefinanciering.
Het is belangrijk om te begrijpen dat de percentages van eigendom een geaggregeerde drempelwaarde zijn. Bijvoorbeeld, een individu kan minder dan 10% van de cliëntentiteit bezitten op een enkel niveau van de eigendomsketen, maar als het eigendom in totaal 10% meer bedraagt, wordt zo'n individu beschouwd als een UBO .
Hoewel jurisdicties de details van deze definitie verschillend kunnen interpreteren, is het algemeen aanvaard dat een uiteindelijke begunstigde eigenaar of UBO meer dan 25% van de aandelen van een bedrijf bezit, of meer dan 25% van de stemrechten controleert . Het bepalen van de UBO van een bedrijf is echter niet altijd een eenvoudige taak.
In bepaalde specifieke gevallen kan een persoon of de personen behorend tot het hoger leidinggevend personeel van de vennootschap worden genoteerd als UBO(s) (de 'Pseudo-UBO'). Bijvoorbeeld als er op grond van aandelen, stemrecht of het eigendomsbelang geen UBO te achterhalen is.
Het verschil tussen IBO (Immediate Beneficial Owner) en UBO (Ultimate Beneficial Owner) is dat IBO verwijst naar de entiteit of persoon die direct eigenaar is van of zeggenschap heeft over een activum of bedrijf op een tussenliggend niveau. De uiteindelijke begunstigde wordt mogelijk niet bekendgemaakt .
De Ultimate Beneficial Ownership (UBO) is de persoon of entiteit die uiteindelijk eigenaar is van of zeggenschap heeft over een bedrijf, partnerschap, trust of andere juridische entiteit .
Daarom zullen alle rechtspersonen die klant zijn in totaal tussen de één en vijf uiteindelijke eigenaar(s) hebben – één individu onder het controleaspect en nul tot vier individuen onder het eigendomsaspect.
Wie is de begunstigde bij een levensverzekering? De begunstigde voor de uitkering is degene die als eerste begunstigde op de polis staat vermeld. Deze persoon heeft recht op de uitkering uit de verzekering. Dit kunnen de partner, kinderen of erfgenamen van de verzekeringnemer of verzekerde zijn.
Als je een eenmanszaak of ZZP bedrijf hebt, dan zijn er inderdaad geen UBO's om te registreren in het UBO register van de KvK.
Volgens de Money Laundering Act (Wwft) is een uiteindelijk belanghebbende een persoon die meer dan 25% van de aandelen van het bedrijf bezit, meer dan 25% van de stemrechten controleert of op dezelfde manier aanzienlijke controle over het bedrijf kan uitoefenen.
Bij een BV heb je 1 of meerdere aandeelhouders en je hebt 1 of meerdere bestuurders. De aandeelhouders zijn de eigenaren van de BV. Zij hebben aandelen in het bedrijf en daarmee een stukje eigendom. Een bestuurder kan ook aandeelhouder zijn, maar dit hoeft niet.
De Ultimate Beneficial Owner (UBO) is de persoon die uiteindelijk profiteert van een bedrijf of activa, of er de uiteindelijke effectieve controle over heeft .
Om Ultimate Beneficial Owners (UBO's) te identificeren, volgen bedrijven doorgaans deze stappen: Verifieer de legitimiteit van het bedrijf. Verzamel en verifieer belangrijke informatie over het bedrijf, zoals de naam, het adres en de lijst met topmanagers, met behulp van betrouwbare documenten en gegevensbronnen. Beoordeel de eigendomsketen.
UBO's zijn de uiteindelijke eigenaren of personen die mogen beslissen in een organisatie. Denk aan mensen die meer dan 25% van de aandelen hebben in een bv. Of mensen die meer dan 25% eigenaar zijn van een vof of maatschap, of meer dan 25% stemrecht bij een statutenwijziging van een stichting of vereniging.