Uw pensioen is een bruto bedrag. Op uw Uniform Pensioenoverzicht ziet u hoeveel pensioen u opbouwt in bruto jaarbedragen.
Het pensioenfonds is verplicht om inhoudingen op uw bruto pensioen te doen. Het gaat om de zorgverzekering (= bijdrage Zvw) en loonheffing (= belastingpremie volksverzekeringen). Tot uw AOW-pensioen van de overheid ingaat, bent u ook AOW-premie verschuldigd. De AOW-leeftijd gaat in stappen omhoog naar 67 jaar.
Pensioen is een vorm van uitgesteld loon. De premie waarmee je spaart voor je pensioen, wordt elke maand van je brutoloon ingehouden. Over deze premie betaal je nog geen belasting. Pas als je met pensioen gaat, wordt er belasting ingehouden op je pensioenuitkering.
Als u recht heeft op AOW met volledige partnertoeslag ontvangt u € 1.775,76 bruto per maand. De netto uitkering is in 2022 dan € 25,80 hoger dan in 2021.
Een richtlijn die vaak wordt gebruikt voor 'genoeg pensioen' is 70% van het laatstverdiende bruto-inkomen. Dit betekent dat je 70% van het (bruto) inkomen dat je ontvangt als je met pensioen gaat nodig hebt voor je pensioen.
Uw pensioen, AOW-uitkering of andere uitkering of loon hoort tot uw belastbare inkomen uit werk en woning (box 1). Over dit inkomen betaalt u belasting via een oplopend tarief. U gaat naar verhouding meer belasting betalen als uw inkomen hoger wordt.
Tarief box 1 (werk en woning)
In 2021 is dat tot € 35.130 en in 2020 tot € 34.713. In het jaar dat u de AOW-leeftijd bereikt, betaalt u volgens een aangepast tarief. U bereikt in september de AOW-leeftijd. Dat betekent dat u over 2022 31,10% belasting betaalt over een inkomen tot € 35.472.
Heeft u gewerkt bij de Nederlandse overheid? Dan betaalt u meestal in Nederland belasting over het pensioen dat u daarmee heeft opgebouwd. Woont u in Duitsland en heeft u de Duitse nationaliteit? Dan betaalt u wel in Duitsland belasting over uw overheidspensioen.
Gemiddeld krijgt een gepensioneerd persoon €2845 netto per maand aan pensioen. Dit bedrag is een optelsom van alle mogelijke inkomstenbronnen (o.a. AOW, je werknemerspensioen en eventuele spaarrekeningen of lijfrentes).
Sommige mensen denken dat je belastingvrij kunt bijverdienen naast je pensioen. Dat is niet het geval. Je moet gewoon inkomstenbelasting betalen over je inkomsten. Wel betaal je vanaf je AOW-gerechtigde leeftijd over de eerste belastingschijf een lager belastingtarief (2021: 19,20% tot € 35.942).
Tip: pas de korting toe op de hoogste uitkering (of inkomen)
Als u AOW ontvangt, houdt de Sociale Verzekeringsbank (SVB) bij het uitbetalen van de AOW al rekening met de loonheffingskorting. Is het pensioen hoger dan de AOW? Dan is het raadzaam dat u de korting laat toepassen op uw pensioen in plaats van op de AOW.
De hoogte van het bedrag hangt af van het soort pensioen dat u in de maand mei krijgt: 1 246,46 EUR bruto (vanaf 01.05.2022 aan index 159,47) als u een gezinspensioen ontvangt; 997,17 EUR bruto (vanaf 01.05.2022 aan index 159,47) als u een pensioen als alleenstaande of een overlevingspensioen krijgt.
Hoeveel spaargeld mag je hebben 2021? In het jaar 2021 mag je een heffingsvrij vermogen hebben van € 50.000. Met een partner is het heffingsvrij vermogen vastgesteld op € 100.000.
U komt wellicht in aanmerking voor ouderentoeslag. Uw belastingtarief over de eerste € 18.000 inkomen gaat van 33% naar 15%. Uw inkomen tussen € 18.000 tot € 33.000 gaat van 42% naar 23%. Over uw inkomen boven de € 33.000 blijft het tarief gelijk, vanaf € 66.000 moet u 52% betalen.
Uw totale pensioen, bestaat vaak uit drie delen: De uitkering die u van de overheid krijgt. De uitkering die u van een pensioenuitvoerder krijgt.
Echter is jouw pensioen gebaseerd op je laatstverdiende salaris. Terwijl het salaris van je collega waarschijnlijk is meegegroeid door een promotie of loonsverhoging. Daarom kan het pensioen van je collega hoger zijn dan dat van jou.
Op de website Mijnpensioenoverzicht.nl zie je hoeveel pensioen je hebt opgebouwd en hoe hoog je AOW is. Verder verzamelt de site informatie van pensioenfondsen en verzekeraars. Als je bij meerdere werkgevers hebt gewerkt, krijg je zo een volledig overzicht van al je opgebouwde pensioenen.
Pensioen dat u straks krijgt
Stel, u bouwt gedurende uw hele werkzame leven (zo'n 40 jaar) elk jaar 1,65% van uw pensioengrondslag aan pensioen op. Dan krijgt u als u met pensioen gaat een uitkering van 40 x 1,65% = 66% van uw gemiddelde pensioengrondslag.
Bijklussen. Als gepensioneerde mag u tegen betaling bijklussen tot een maximaal bedrag van 6 340 EUR per jaar.
Omdat je op latere leeftijd (vaak) meer verdient én de eindloonregeling alleen rekening houdt met je laatstverdiende loon bouw je bij deze regeling vaak meer pensioen op op latere leeftijd.