Voor je hobby een coaching volgen kun je wel op eigen kosten doen, maar is niet aftrekbaar bij de belasting. Loopbaancoaching is er om je op weg te helpen, om je aan een (nieuwe) baan te helpen of in je huidige werk verder te ontwikkelen.
Personal training maar ook eventueel groepstrainingen zijn dus beide aftrekbaar… en hebben zeker grote fiscale voordelen. Daarnaast levert deze investering je over het jaar gezien dus vooral winst en vele voordelen op.
Per 1 januari 2022 zijn de kosten voor loopbaancoaching, studiekosten en andere scholingsuitgaven niet meer aftrekbaar van de belasting.
In 2021 geldt dat de kosten voor coaching en loopbaanbegeleiding boven een bedrag van 250 euro nog volledig belasting aftrekbaar zijn, mits het traject aan een aantal voorwaarden voldoet. Het gaat dan om kosten die gezien worden als 'studiekosten en scholingsuitgaven'.
Coaching en mediation psychologen
Hebt u een eigen bedrijf, dan kunt u met uw boekhouder of accountant overleggen of u de kosten van de gesprekken fiscaal kunt aftrekken onder beroeps- of bedrijfskosten. Mogelijk kunt u dan ook de btw terugvragen en de reis- en verblijfskosten aftrekken.
Alleen de kosten voor ziekenzorg (verpleegkundige zorg en lichamelijke verzorging) zijn aftrekbaar. Ondersteuning, begeleiding of hulp bij het huishouden vallen niet onder deze aftrek. Bovendien moet de zorg medisch noodzakelijk zijn, naar het oordeel van een arts die bij uw situatie betrokken is.
Volledig aftrekbare kosten
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Coaching wordt in principe niet vergoed door de zorgverzekeraars. Dit betekent dat je cliënt jouw begeleiding zelf moet betalen, of dat een werkgever betaalt. Counselling wordt door sommige zorgverzekeraars vanuit het aanvullende pakket vergoed.
7: Coaching via de ziektekostenverzekeraar
Coaching valt niet onder primaire ziektekosten en wordt daardoor meestal niet (geheel) vergoed. Coaching wordt door een zorgverzekeraar vaak vergoed onder de noemer counseling, psychosociale hulpverlening of alternatieve behandelingen.
Coachingskosten zijn voor ondernemers en ZZP-ers fiscaal aftrekbaar. De coaching moet gericht zijn op een financieel- economische verbetering van je positie in de maatschappij. Voor de aftrek geldt een drempel van 500 euro en een maximum van 15.000 euro.
Helaas. Deze regeling is echt alleen bedoeld voor werknemers. Voor zelfstandige ondernemers is er geen vergelijkbare regeling. De kosten die je maakt voor de sportschool zijn dus niet aftrekbaar en de uren die je besteedt aan sporten tellen ook niet mee voor het urencriterium.
Dat betekent dat coaching in beginsel niet vrijgesteld is van omzetbelasting maar belast is met 21%.
Streamingsdiensten, zoals Spotify, Soundcloud en AppleMusic: 100% aftrekbaar, mits aangetoond kan worden dat deze uitsluitend voor werk toegepast worden.
Een beroepskost, of aftrekbare kost, is een kost die fiscaal aftrekbaar is. Deze kosten kunt u fiscaal aftrekken als u de kosten in de loop van het jaar hebt gemaakt om belastbare beroepsinkomsten te verkrijgen.
Kosten die volledig betrekking hebben op uw bedrijfsvoering, zoals de huur van een bedrijfsruimte of kantoorkosten zijn voor u als ondernemer volledig aftrekbaar. Daarnaast zijn er kosten die tot op zeker hoogte nodig zijn voor de uitoefening van uw bedrijf, maar u ook prive nodig heeft.
Een coach vraagt gemiddeld € 85 tot € 200,- per uur. Vraagt jouw coach minder, denk dan na of de coach ervaren genoeg is of de juiste opleidingen en accreditaties heeft.
€ 90,00 per uur (incl 21% BTW) voor volwassenen, duur 1 uur. € 70,00 per uur (incl 21 %BTW) voor kinderen, jongeren en studenten tot 25 jaar, duur 1 uur. € 70,00 per uur (incl 21 %BTW) voor een oudergesprek, duur 1 -1,5 uur. € 90,00 per uur (incl 21 %BTW) voor relatiecoaching, duur 1 -1,5 uur.
Sommige coaches werken met een uurtarief. Daar kan je prijzen vinden van €25 tot wel €150 per uur. Coachtarieven voor bedrijven liggen hoger. Bij bedrijfscoaching begint het eerder rond de €100 en gaat tot wel €500 per uur (ex BTW).
Hoeveel verdient een Coach gemiddeld in Nederland? Een Coach in Nederland verdient gemiddeld € 3.605 bruto per maand. Salarissen variëren van € 3.065 (laag) tot € 4.150 (hoog).
Soorten leefstijlprogramma's
In Nederland zijn er 4 programma's die vergoed worden uit de basisverzekering: COOL, Beweegkuur, Slimmer en Samen Sportief in Beweging. Ze duren allemaal 2 jaar en bestaan uit persoonlijke gesprekken, coaching en groepsbijeenkomsten.
Verhoogde kostenaftrek voor ondernemingen
Voor investeringen gedaan tussen 1 september 2021 en 31 december 2022 bedraagt het aftrekpercentage 200% (vb. bij een installatiekost van 3.000 EUR zal de onderneming 6.000 EUR kunnen afschrijven). Tussen 1 januari 2023 en 31 augustus 2024 bedraagt het aftrekpercentage 150%.
Wat houdt de maatregel in
Bepaalde beveiligingskosten zijn voor zelfstandigen, vrije beroepen en kleine vennootschappen voor 120% fiscaal aftrekbaar. Het betreft diensten geleverd door beveiligingsondernemingen, alsook de abonnementskosten voor aansluiting op een vergunde alarmcentrale.
Ook niet aftrekbaar zijn de kosten van bijvoorbeeld je eigen lunch, algemene literatuur, kleding die geen werkkleding is, persoonlijke verzorging, geldboetes en apparatuur en instrumenten die niet tot het ondernemingsvermogen horen.