Het berekenen van de boeterente gaat over het renteverschil tijdens de resterende rentevaste periode. In dit geval is de boeterente (bij benadering) te berekenen als: 5,4% - 1,4% = 4,0% over € 5.000 = € 200 verschil in rente. € 200 / 12 maanden = € 16,67 per maand gedurende de resterende 54 maanden = € 900.
Voor de boeterente betaalt u 0,1% extra. U betaalt dus in totaal 3,1% rente. Die betaalde rente van 3,1% mag u jaarlijks aftrekken in uw belastingaangifte.
Ja, je mag de boeterente aftrekken van je belastbaar inkomen (in box 1) bij de belastingaangifte. Daardoor betaal je over een lager bedrag inkomstenbelasting. Ook de andere kosten voor je hypotheek oversluiten zijn fiscaal aftrekbaar. Een mooi financieel voordeel dus!
Als je eerder van je hypotheek af wilt, voor het einde van je rentevaste periode dus, moet je een bedrag aan de bank betalen. Dit heet de boeterente. Je betaalt een boeterente als je een groot bedrag wilt aflossen of als je jouw hypotheek wilt oversluiten naar een andere bank.
Bij rentemiddeling zet je je hypotheekrente opnieuw vast en kies je een nieuwe rentevaste periode. Je nieuwe rentetarief komt ergens tussen wat je nu betaalt en de actuele rente in. De boete die je bij oversluiten betaalt, wordt bij rentemiddeling als het ware uitgesmeerd over je nieuwe rentevaste periode.
Langer zekerheid over je maandlasten én direct lagere maandlasten betalen: dat zijn de belangrijkste voordelen van rentemiddeling. De kosten zijn bovendien relatief laag. Je betaalt, naast de kosten van je financieel adviseur, alleen administratiekosten van zo'n € 150,- tot € 250,-. Deze kosten zijn ook nog aftrekbaar.
Wie geld spaart bij een bank, krijgt rente. Wie bij een bank leent - bijvoorbeeld voor de aankoop van een woning - moet rente betalen. Banken bepalen de hoogte van de rente op basis van kosten, risico en een winstopslag.
Vaak is dit 10% - 20% van het hypotheek. De bank berekent de boeterente over het deel dat je niet boetevrij mag aflossen. De resterende rentevaste periode. Hoe langer je rentevaste periode nog loopt, hoe hoger de boeterente zal zijn.
Als je extra aflost, daalt je schuld en valt je hypotheek mogelijk in een lagere tariefklasse met een lagere risico-opslag. Dan daalt je hypotheekrente.
Ja, u kunt eerder aflossen. Vervroegd aflossen kan gunstig zijn, omdat u dan eerder klaar bent met betalen en uiteindelijk minder rente betaalt. Hier gelden – in het geval van een persoonlijk lening – echter wel specifieke regels voor.
Het financiële nadeel bestaat namelijk uit de rentebetalingen die de bank nog verwachtte verminderd met de rente waartegen de bank het geld opnieuw kan uitlenen.
Meestal is dit 10% of 20%. Op ieder leningdeel van je hypotheek kun je een percentage boetevrij aflossen.
Negatieve interesten niet-aftrekbaar
Het doorrekenen van die negatieve rentetarieven is de fiscale administratie niet ontgaan. Ze bracht hierover een circulaire uit (2021/C/53 van 8 juni 2021). Daarin vermeldt de fiscale administratie enigszins ongenuanceerd dat de negatieve interesten in geen geval aftrekbaar zijn.
Zijn boetes zakelijk aftrekbaar? Boetes zijn niet aftrekbaar als zakelijke kosten. Dit is logisch omdat als boetes als aftrekbare kosten zouden worden gezien, de belastbare winst lager wordt. Dit zou betekenen dat het krijgen van een boete leidt tot lagere belasting, wat uiteraard niet de bedoeling is van de overheid.
Per jaar mag u een bepaald gedeelte van de hoofdsom van uw hypotheek boetevrij aflossen. Meestal is dat zo'n 10-20%. Lost u meer af dan toegestaan is, dan kunt u een boete krijgen. Vaak is dat alleen zo wanneer de actuele rente -in 2022- lager is dan de rente uit uw contract.
Elk jaar tot 10% kosteloos extra aflossen
.
Als je nu 10.000 euro aflost, dan betaal je per jaar 500 euro minder rente. Dat scheelt per maand 41,66 euro. Wanneer je 41,66 euro per maand spaart, duurt het 20 jaar voor je die 10.000 euro weer bij elkaar hebt. De kans is groot dat je huis in die periode meer toeneemt in waarde.
Huis afbetalen of niet? Je hypotheek helemaal aflossen is dus in veel gevallen een prima idee. Het levert je direct lagere maandlasten op. Het geeft je zekerheid voor de toekomst en je kunt de komende jaren nog gebruik maken van de voordelen van de Wet Hillen.
Mogelijke nadelen van extra aflossen kunnen zijn: Je financiële buffer wordt kleiner. Los daarom ook nooit af met geld dat je mogelijk nog nodig hebt. Je verlaagt je eigenwoningschuld.
Bij verkoop van je woning moet je uit de verkoopopbrengst eerst de hypotheek aflossen. De notaris maakt het geld direct over naar je hypotheekaanbieder. En je moet de bijkomende verkoopkosten betalen. Zoals de kosten voor de makelaar en het verplichte energielabel.
Aflossen van je annuïteitenhypotheek
Op de helft van de looptijd van een annuïteitenhypotheek heb je ongeveer een derde deel van de totale hypotheek afgelost. Zit je op twee derde van de looptijd? Dan is ongeveer de helft van het hypotheekbedrag afgelost.
Per kalenderjaar mag je minimaal 10% van de oorspronkelijke hoofdsom van de hypotheek boetevrij extra aflossen.Bij sommige hypotheekaanbieders is het zelfs 15 of 20%. Je kunt nu vaak meer dan het standaard percentage boetevrij aflossen op je hypotheek. Dat komt omdat de actuele hypotheekrente stijgt.
Wat is enkelvoudige interest? Als je bijvoorbeeld € 10.000 op een spaarrekening stort en je daarover 1,5% enkelvoudige rente ontvangt, heb je na 5 jaar een rente van € 10.000 x 1,5% x 5 = € 750 opgebouwd en staat er dus na 5 jaar een bedrag van € 10.750 op je rekening.
In 2020 bedroeg de vrijstelling € 30.846, of € 61.692 voor fiscale partners. Voor fiscaal jaar 2022 werd slechts een aanpassing aan de inflatie doorgevoerd. De vrijstelling voor het spaarbedrag, dus het maximum spaargeld 2022, is verhoogd naar € 50.650, of € 101.300 voor fiscale partners.