Een cashflow overzicht geeft inzicht in de ontwikkeling van je bankrekeningen voor nu en in de toekomst. Vaak wordt dit per maand getoond, zodat je kunt beoordelen of je voldoende financiële ruimte hebt om de financiële ontwikkeling van je onderneming in goede banen te leiden.
Je cashflow is dus positief als je inkomsten hoger zijn dan je uitgaven en je kunt dit op twee manieren berekenen: Cashflow = inkomende geldstroom minus uitgaande geldstroom (directe methode) Cashflow = winst + afschrijvingskosten (indirecte methode)
Cashflow verschilt van winst en verlies
Het is dus mogelijk dat: je winst hoog is, maar je cashflow laag – misschien zelfs zo laag dat je niet genoeg geld hebt om je rekeningen te betalen. Dit kan gebeuren als jouw klanten je facturen wel ontvangen hebben, maar nog niet betaald; je winst laag is, maar je cashflow hoog.
Wat is een goede cashflow? Een positieve cashflow betekent dat je bedrijf meer geld ontvangt dan uitgeeft. Dit stelt je in staat om aan al je financiële verplichtingen te voldoen en biedt de ruimte voor strategische investeringen zonder directe externe financiering.
Een gezonde cashflow is meer dan alleen een positieve cashflow. Het is het consequent handhaven van positieve cashflows in de loop van de tijd en het strategisch timen van cash-in- en -uitstromen , waardoor het bedrijf niet alleen aan zijn kortetermijnverplichtingen kan voldoen, maar ook onverwachte uitgaven kan dekken en kan investeren in groeimogelijkheden.
Een kasstroomoverzicht (Engels: cash flow statement) is een overzicht van de kasstroom, de feitelijke geldstromen die in een organisatie in de loop van een boekjaar binnenkomen en uitgaan. Dit staat ook bekend als de 'staat van herkomst en besteding der middelen'.
Zorg ervoor dat je debiteuren sneller betalen
Bereken hoeveel geld je vrijspeelt als je eerder je betalingen ontvangt van klanten (debiteuren). Zo kun je je cashflow verbeteren. Kies het aantal dagen dat je jouw debiteuren eerder wilt laten betalen: is verplicht.
Positieve cashflow geeft aan dat de liquide activa van een bedrijf toenemen . Hierdoor kan het bedrijf schulden afbetalen, herinvesteren in zijn bedrijf, geld teruggeven aan aandeelhouders, kosten betalen en een buffer vormen tegen toekomstige financiële uitdagingen. Negatieve cashflow geeft aan dat de liquide activa van een bedrijf afnemen.
Solvabiliteit is een rekenformule waarmee je de financiële gezondheid van je onderneming meet. Het getal geeft aan of je op de lange termijn aan je betalingsverplichtingen kunt voldoen. Een hoge solvabiliteit is gunstig voor je leveranciers en financiers.
Cashflow is het geld dat gedurende een bepaalde periode uw bedrijf binnenkomt en verlaat. Winst is het bedrag dat overblijft van uw inkomsten nadat de kosten zijn afgetrokken .
De meeste ondernemers weten wel dat de hoeveelheid omzet niet zoveel zegt, de hoeveelheid winst is belangrijker. Maar je moet óók de cashflow goed in de gaten houden, zodat je altijd weet hoeveel geld er in je bedrijf zit en wat je financiële mogelijkheden zijn.
Wanneer een bedrijf meer geld binnenkrijgt dan het uitgeeft, wordt er gesproken van een positieve cashflow. Wordt er meer geld uitgegeven dan dat er binnenkomt?Dan is er sprake van een negatieve cashflow. Winst is het bedrag dat een bedrijf overhoudt nadat alle kosten zijn afgetrokken van de inkomsten.
De winst geeft de verhouding tussen je opbrengsten en kosten weer. Afschrijvingen zijn geen directe uitgaven, maar wel grote kostenposten die je winst verminderen. Daarom tel je de afschrijvingen bij je nettowinst op voor het berekenen van je cashfow.
Vijf jaar wordt als een uitstekende terugverdientijd gezien voor een investering. Ook in de energielijst, waar maatregelen op staan die in aanmerking komen voor de EIA-subsidie, speelt de terugverdientijd een grote rol.
Een gezonde cashflow is essentieel voor een bedrijf. Het stelt je in staat om aan je betalingsverplichtingen te voldoen, investeringen te doen en groei te realiseren. Liquiditeit, aan de andere kant, verwijst naar de mate waarin een bedrijf in staat is om aan zijn kortlopende verplichtingen te voldoen.
Stabiele kasstroom uit operationele activiteiten (CFO)
Begin met het bijhouden van uw cashflow uit operationele activiteiten in de loop van de tijd. Als deze stabiel is over de jaren, is dat een goed teken . Kijk naar de kernactiviteiten als de lijn grillig is, met aanzienlijke pieken en dalen.
Zo bereken je de cashflow!
Cashflow = inkomende geldstromen - uitgaande geldstromen. Een ondernemer ontvangt in een kwartaal €20.000 uit verkopen en geeft €10.000 uit aan inkopen en salarissen. Cashflow = inkomende geldstromen - uitgaande geldstromen, dus €20.000 - €10.000 = €10.000.
Als vorm van investering is het belangrijk om geld niet ongebruikt te laten, maar juist te investeren zodat het rendement minstens gelijk is aan de inflatie. "Cash is king" verwijst ook naar wanneer bedrijven grote kassaldi op hun balansen hebben, waardoor ze meer flexibiliteit hebben in het beheren van hun bedrijf en hun verplichtingen .
Wat zijn cashflowproblemen? Cashflowproblemen ontstaan wanneer een bedrijf niet genoeg liquide middelen heeft om verplichtingen na te komen. De uitgaande geldstroom is dan groter dan de inkomende geldstroom. Plotseling kan het bedrijf dan geen schulden of andere uitgaven betalen.
Om uw cashflow handmatig te kunnen bijhouden, moet u alle relevante financiële informatie verzamelen . Dit omvat het verzamelen van onkostenbonnen, brondocumenten en registraties van alle verkoopopbrengsten en andere inkomsten die zijn gegenereerd uit investeringen. Organiseer deze documenten en sorteer uw betalingen voor operationele kosten.
Een zeer effectieve strategie om de cashflow te verbeteren is door aantrekkelijke kortingen aan te bieden voor vroege betaling . Door klanten te stimuleren hun rekeningen eerder te betalen, kunnen bedrijven de instroom van geld aanzienlijk versnellen, wat de liquiditeit en financiële stabiliteit verbetert.
Cashflow noemen we in Nederland ook wel kasstroom.
De resultatenrekening is essentieel voor het beoordelen van de winstgevendheid en efficiëntie van een bedrijf. Het geeft een gedetailleerd overzicht van waar inkomsten vandaan komen en waar kosten worden gemaakt, wat cruciale informatie biedt voor investeerders, het management en andere belanghebbenden.
In een liquiditeitsbegroting staan de verwachte inkomsten en uitgaven van uw bedrijf per maand of kwartaal. Zo bepaalt u of uw bedrijf genoeg geld heeft voor alle verplichte betalingen. Zoals salarissen van uw personeel of huur van een bedrijfsruimte.