Bij belastingontduiking doet iemand expres de belastingaangifte verkeerd of niet volledig.Of betalen mensen of bedrijven expres geen of te weinig belasting. Bijvoorbeeld door verkeerde informatie op te geven om hier voordeel uit te krijgen.
Bij belastingfraude staat centraal dat de belastingwetten worden overtreden. Daarbij kunt u denken aan het opzettelijk doen van een onjuiste of onvolledige belastingaangifte, het opzettelijk niet (tijdig) doen van belastingaangifte of het verzwijgen van vermogen of inkomsten.
Arbeidsuitbuiting is een vorm van mensenhandel. Hierbij moeten mensen onder dwang en/of zeer slechte omstandigheden en arbeidsvoorwaarden werk verrichten. Vermoedt u dat iemand onder dwang moet werken, dan kunt u dit melden bij de Nederlandse Arbeidsinspectie.
Op eenvoudig witwassen (art. 420bis.1 en art. 420quater.1 WvSr) staat een maximale gevangenisstraf van zes/drie maanden. Ten aanzien van delicten die in geval van fiscale fraude aan de orde kunnen zijn, zijn kortom gevangenisstraffen mogelijk variërend tussen de zes jaren en zes maanden, afhankelijk van het misdrijf.
Belastingontwijking is het minimaliseren van belastingen door middel van verschillende legale constructies. Zowel natuurlijke personen als organisaties moeten binnen het land waar zij ingeschreven en/of gevestigd zijn belasting betalen.
De Belastingdienst controleert dit jaar extra op afwijkingen in de aangifte bij de eigen woning, giften, zorgkosten en de arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Fraude is het bedriegen van personen, bedrijven of de overheid. Zaken worden anders voorgesteld dan ze zijn om een voordeel te behalen ten koste van anderen. Er zijn verschillende vormen van fraude. U kunt op verschillende manieren bij een strafzaak over fraude betrokken zijn, bijvoorbeeld als: verdachte.
Op belastingfraude staat een maximale gevangenisstraf van zes jaren. Niet alleen celstraf, maar ook een taakstraf of geldboete kan worden opgelegd. Daarnaast kan de fiscus u een navordering opleggen of kan uw voordeel worden ontnomen.
Vraag inzage in de zwarte lijst van de Belastingdienst
Als u problemen heeft gehad met de Belastingdienst en / of gewoon wilt weten of u op de lijst staat, kunnen wij voor u een brief sturen naar de Belastingdienst. Via een dergelijke brief kunt u afdwingen dat u inzage krijgt in uw "dossier" bij de Belastingdienst.
De fiscale inlichtingen- en opsporingsdienst (FIOD), de opsporingsdienst van de Belastingdienst, onderzoekt en vecht tegen belastingontduiking. De FIOD doet onder andere onderzoek naar buitenlandse bankrekeningen van inwoners van Nederland. Zo ontdekt de FIOD zwartspaarders met inkomen of vermogen in het buitenland.
Illegaal samenwonen is samenwonen, maar opgeven dat je alleen woont, wonen op een ander adres dan je opgeeft, kinderen staan ingeschreven op je adres, maar wonen ergens anders, kinderen staan niet ingeschreven op je adres, maar wonen wel bij je.
Melden bij Team Criminele Inlichtingen (TCI)
Neem dan contact op met het Team Criminele Inlichtingen. TCI is een team van de FIOD, dat informatie over ernstige financiële en fiscale misdrijven verzamelt. Bij het TCI houden we uw persoonsgegevens geheim.
Opzettelijk doen van een onjuiste of onvolledige aangifte
Ook is het strafbaar om opzettelijk boeken, bescheiden of andere gegevensdragers in valse of vervalste vorm beschikbaar te stellen aan de Belastingdienst. De maximale gevangenisstraf voor deze feiten bedraagt zes jaren of een geldboete van de vijfde categorie.
Komt uw aangifte ná deze termijn bij ons binnen? Dan krijgt u een verzuimboete van € 469. Doet u vaker te laat aangifte, dan kan deze boete zelfs oplopen tot € 6.709.
Een instelling moet een vermoeden van belastingfraude altijd aanmerken als een ongebruikelijke transactie en deze melden bij de FIU-NL, ook als je hierover nog twijfelt. Belastingfraude is het opzettelijk doen van een onjuiste belastingaangifte of het opzettelijk ten onrechte achterwege laten van een belastingaangifte.
Hoelang moet ik mijn financiële administratie bewaren voor de Belastingdienst? Voor particulieren geldt geen wettelijke bewaarplicht. Maar voor naheffingen door de Belastingdienst is het slim om uw administratie 5 jaar te bewaren. Voor bedrijven en zelfstandigen geldt wel een wettelijke bewaarplicht van 7 tot 10 jaar.
Bij opzet bedraagt de boete 50% van de belasting die u opzettelijk hebt verzwegen. Bij grove schuld is dat 25%. Hebt u opzettelijk of met grove schuld inkomen uit sparen en beleggen niet of onjuist aangegeven (box 3-inkomen)? Dan is de boete 150% van de belasting die u opzettelijk hebt verzwegen.
Denkt u dat iemand mogelijk misbruik of oneigenlijk gebruik van toeslagen maakt? Bel dan 0800 - 235 83 53. U kunt dit telefoonnummer bellen van maandag tot en met vrijdag tussen 9.00 en 17.00 uur.
In Nederland betaal je over je spaargeld en beleggingen belasting zodra het boven de vrijstellingsgrens (heffingsvrij vermogen) uitkomt. In 2025 is de vrijstelling € 57.684 of € 115.368 voor fiscale partners.
Overwaarde op je huis valt in box 3 van de inkomstenbelasting en wordt belast als vermogen. Je betaalt in principe geen belasting op de verkoop van je huis, maar wel over het totale vermogen op de bankrekening waarop ook de overwaarde is uitgekeerd.
Over het belastingjaar 2022 geldt een heffingsvrij vermogen van 50.650 euro (voor fiscaal partners is dat 101.300 euro). Dat betekent dat als jouw vermogen op 1 januari 2022 lager is dan dit bedrag, je geen belasting hoeft te betalen over je vermogen.
Slechts een klein percentage van de particulieren en ondernemers wordt jaarlijks 'echt' gecontroleerd door een medewerker van de Belastingdienst. vele voorbeelden waarbij kleine ondernemingen al meerdere keren zijn gecontroleerd in een paar jaar.
Dat de Belastingdienst bank- en inkomensgegevens bekijkt om aangiftes te controleren, is bekend. Maar belastinginspecteurs kijken voor het bestrijden van fraude ook verder, bijvoorbeeld naar gegevens van lease-auto's of creditcards. Experts zetten hun vraagtekens bij deze steeds grotere informatiehonger van de fiscus.
Tot wanneer kunt u een navorderingsaanslag krijgen? U kunt een navorderingsaanslag krijgen binnen 5 jaar na het einde van het belastingtijdvak (meestal het kalenderjaar) of binnen 5 jaar na afloop van het tijdstip waarop uw belastingschuld is ontstaan.