Pedicure. De kosten voor een gewone pedicure zijn niet aftrekbaar. De kosten voor een medische pedicure (bijvoorbeeld bij de behandeling van diabetes) worden in principe vergoed door uw zorgverzekeraar.
Denk daarbij aan bepaalde medicijnen, hulpmiddelen, reiskosten of ziektekosten die niet door de zorgverzekeraar worden vergoed. Aftrek van deze 'specifieke zorgkosten' kan interessant zijn voor mensen die relatief veel gebruik maken van zorg, zoals chronisch zieken, gehandicapten of ouderen.
U mag zorgkosten niet aftrekken als die onder het verplicht en/of vrijwillig eigen risico vallen. U mag alleen noodzakelijke kosten aftrekken die u maakt in verband met ziekte of invaliditeit. U mag de kosten alleen aftrekken in het jaar waarin u die kosten betaalt.
Ook niet aftrekbaar zijn de kosten van bijvoorbeeld je eigen lunch, algemene literatuur, kleding die geen werkkleding is, persoonlijke verzorging, geldboetes en apparatuur en instrumenten die niet tot het ondernemingsvermogen horen.
Kosten die wel aftrekbaar zijn voor jouw inkomstenbelasting: Geneeskundige hulp, behandelingen en medicijnen zoals verpleging in een ziekenhuis of andere instelling. Bij de tandarts, fysiotherapie of specialist.
Tandartskosten als aftrekpost
Ook geldt er een drempelbedrag. Dit is het bedrag waarboven de tandartskosten pas als aftrekpost gelden. Dit drempelbedrag is inkomensafhankelijk. Jorn Alders van Poliswijzer.nl: “Voor een persoon met een modaal jaarinkomen van 38.000 euro geldt een drempelbedrag (1,65%)[1] van 627 euro.
Een Preventief Medisch Onderzoek is aftrekbaar van de belasting als kosten. De kosten moeten te maken hebben met de continuering van het bedrijf. De kosten van het onderzoek en het nut van de onderneming moeten hiervoor met elkaar in verhouding staan, aldus de fiscus.
Volledig aftrekbare kosten
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Kosten voor mantelzorg zijn meestal niet aftrekbaar voor de belasting.
Per 1 januari 2023 wordt de zelfstandigenaftrek verlaagd van € 6.310 naar € 5.030. De zelfstandigenaftrek wordt in de komende jaren stapsgewijs afgebouwd naar € 900 in 2027. Vanaf 1 januari 2023 wordt de aftrek van periodieke giften aan algemeen nut beogende instellingen (ANBI) begrensd tot € 250.000 per kalenderjaar.
Voordelen fiscaal partnerschap
Aftrekposten kunnen meer opleveren als je ze opgeeft bij de ander. Je krijgt soms meer of hogere heffingskorting(en) als je samen aangifte doet. Je betaalt meestal minder belasting over jullie totale vermogen. Partners kunnen veel vaker profiteren van de aanslaggrens.
Als u echter opzettelijk onjuist of onvolledig aangifte doet, krijgt u wel een vergrijpboete.Dit is een boete die kan oplopen tot 100% over de belasting die u alsnog moet betalen.
Uw tandarts of het facturatiebedrijf de kosten die vergoed worden niet eerst bij ons declareert, maar u de volledige rekening stuurt. U kunt deze tandartsrekening dan betalen en daarna bij ons declareren.
De basisverzekering vergoedt veel verschillende tandheelkundige behandelingen. Daarbij wordt onderscheid gemaakt naar mondzorg voor verzekerden tot 18 jaar en voor verzekerden vanaf 18 jaar. Verder zijn bepaalde tandheelkundige behandelingen beschikbaar voor alle verzekerden.
Vrijgesteld van btw zijn onder meer de diensten van artsen, verpleegkundigen verzekeringsadviseurs en journalisten. Ook onderwijs gericht op de uitoefening van een beroep of functioneren in een werkkring, is vrijgesteld van btw. Vrijstelling houdt in dat over de vergoeding geen omzetbelasting verschuldigd is.
Wat is de belastingvrije voet voor spaargeld? Of met andere woorden, hoeveel geld kun je sparen zonder belasting te betalen? In fiscaal jaar 2022 is dit bedrag € 50.650 of € 101.300 voor fiscale partners.
U mag aardig wat spaargeld hebben zonder dat uw zorgtoeslag in gevaar komt. U kunt in 2023 zorgtoeslag krijgen als uw vermogen op 1 januari 2023 niet hoger is dan € 127.582. Hebt u een toeslagpartner? Dan mag het vermogen op 1 januari 2023 van u samen maximaal € 161.329 zijn.
Met stip op één: de energieprijzen. Met ingang van 1 januari 2023 geldt er een energieplafond. Dat betekent dat je tot een bepaald verbruik een vast bedrag per kilowattuur aan elektriciteit en kubieke meter gas betaalt, ongeacht de tarieven van je energieleverancier.
Mantelzorg is onbetaalde en vaak langdurige zorg voor zieke familieleden of vrienden. Dit kan verzorging zijn of hulp bij dagelijkse activiteiten. Gemeenten ondersteunen mantelzorgers bijvoorbeeld met (tijdelijke) overname van de zorg door een vrijwilliger of beroepskracht (respijtzorg).
Het gaat namelijk om een hulpmiddel dat voor 70% of meer door mensen met een ziekte of beperking wordt gebruikt. Zo'n bed gaat jaren mee en houdt al die tijd ook handelswaarde. Daarom moet u het afschrijven. Alleen de afschrijving is dan aftrekbaar.
U geeft mantelzorg als u voor iemand zorgt in uw omgeving. U doet dat vrijwillig, omdat u een sociale relatie met die persoon heeft. Zoals met een familielid, vriend of buren.