Een lening voor een verbouwing, keuken of badkamer is in beginsel aftrekbaar. Het moet dan wel gaan om uw eigen woning, dus niet een tweede woning, zoals een vakantiehuisje.
In 2024 mag je 350 euro per jaar aftrekken voor extra kosten van kleding en beddengoed, mits je meer kosten maakt door ziekte of invaliditeit. Als je kosten hoger zijn dan 700 euro en je dit kunt aantonen, mag je een bedrag van 875 euro aftrekken. Raadpleeg de belastingdienst voor de specifieke voorwaarden.
Een nieuwe keuken valt onder de verbouwing of verbetering van je woning.Daardoor mag je de rente over de hypotheek voor je nieuwe keuken aftrekken. Je kunt eventueel meer verbouwplannen meefinancieren.
Het isoleren, schilderen, stukadoren en behangen van woningen die ouder zijn dan 2 jaar valt onder het 9%-tarief. Ook het schoonmaken in woningen valt onder het 9%-tarief. Hierbij hoeft de woning niet ouder dan 2 jaar te zijn. Het 9%-tarief geldt ook als u als hoofdaannemer het werk uitbesteedt aan een onderaannemer.
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar.Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Aftrekbaar zijn nog steeds:De gemaakte kosten van behandeling voor geneeskundige en heelkundige hulp. Denk aan de behandelingskosten en verpleegkosten in een ziekenhuis, door uw huisarts, een tandarts of een specialist, de kosten van verpleging, fysiotherapie.
Documenten die je nodig hebt voor het invullen van je belastingaangifte. Alle gegevens over je inkomsten (inkomsten uit arbeid, uit vastgoed, uit onroerend goed, kadastraal inkomen, onderhoudsgeld, pensioen, financiële resultaten voor handelaars en vrije beroepen, uitkeringen, vergoedingen …)
Je mag alleen de kosten die boven een bepaald bedrag uitkomen, het zogenaamde drempelbedrag, opgeven. De hoogte daarvan is afhankelijk van je inkomen. Bij een jaarinkomen van 39.000 euro is het drempelbedrag bijvoorbeeld 643,50 euro. Als je online aangifte doet, dan wordt het drempelbedrag automatisch voor je berekend.
Bijvoorbeeld brillen, contactlenzen en contactlensvloeistof. Bijvoorbeeld de meerprijs die u betaalt omdat u een artikel in een bepaalde kleur wilt. Aftrekbaar zijn alleen de bedragen die u betaalt voor de functionele eisen van een hulpmiddel.
U hebt een gebouw vergroot, gesplitst van of samengevoegd met een ander gebouw. U hebt een oude woning zonder centrale verwarming gekocht die u voorziet van een warmtepompsysteem. U hebt een oude woning gekocht die enkel voorzien was van een wastafel en u plaatst een bad of douche.
Welke kosten vallen onder verbouwingskosten? Daaronder vallen vrijwel alle kosten die je voor de verbouwing van je woning maakt. Denk aan de arbeidskosten voor de aannemer, de kosten voor je nieuwe keuken of badkamer, de materiaalkosten of de nieuwe vloer die je laat leggen.
De overwaarde op je huis is belastingvrij in 2025. Tenminste, dat geldt als je de overwaarde in een volgend huis investeert of als je de overwaarde voor bepaalde bestedingsdoelen opneemt. Wanneer je een woning met overwaarde verkoopt, hoef je over de overwaarde op je huis geen belasting te betalen.
Sommige uitgaven zoals zorgkosten, giften en kosten voor je eigen woning kun je aftrekken van je inkomen. Daardoor wordt het bedrag dat je moet betalen aan inkomstenbelasting lager. Het grootste deel van de aftrekposten is niet van tevoren ingevuld.
VOLLEDIGE AFTREKBARE KOSTEN ZELFSTANDIGE
Intresten op uw lening, ook uw autolening. Kantoormateriaal, materialen, machines, kledij. Alle kosten die gerelateerd zijn aan uw praktijkruimte indien deze geen onderdeel is van uw eigen woning: verwarming, elektriciteit, telefoon, internet. Sociale bijdragen in elk kwartaal.
Volgens Daniëlle van Someren is het echter vrij eenvoudig: "Staat een wasmachine of wasdroger in het kantoorpand, dan is deze volledig aftrekbaar van de belasting. Staat een wasmachine thuis bij de ondernemer, dan is dit vrijwel nooit het geval.
Daarnaast is een goede boekhouder of fiscaal dienstverlener op de hoogte van belastingregels en aftrekposten. De kosten van een boekhouder zijn aftrekbaar en als je eigen uurtarief hoger is dan dat van de boekhouder, dan is het kostenwijs voordeliger om het uit te besteden.
Het verlaagde BTW-tarief van slechts 6% voor renovaties is een aantrekkelijk voordeel waarvan je kan profiteren wanneer je badkamer aan vernieuwing toe is. In vergelijking met het gebruikelijke tarief van 21% betekent dit een mooie besparing op de kosten van je project.
Met ingang van 1 januari 2024 is het normale btw-tarief verhoogd van 20 % naar 22 %. De twee verlaagde tarieven van 5 % en 9 % blijven van toepassing.
Sinds 1 januari 2024 blijft het verlaagde btw-tarief van 6% behouden voor onbepaalde tijd, voor projecten van bouwheren-natuurlijke personen. Het moet gaan om woningen: die gedurende 5 jaar de enige en eigen woning van de bouwheer zijn. en die een bewoonbare oppervlakte hebben van maximum 200 m2.