Een 2e woning is bijvoorbeeld een vakantiewoning binnen of buiten Nederland. Deze hoort bij uw bezittingen in box 3. U geeft de waarde op 1 januari aan.
Een tweede woning in het buitenland wordt belast in het land waar het onroerend goed zich bevindt. Nederland mag dan, volgens de internationale afspraken, in principe geen Nederlandse belasting heffen over jouw buitenlands onroerend goed.
Regels voor het meenemen van geld
Neemt u geld mee met een waarde van € 10.000 of meer?Dan moet u aangifte doen bij de Douane wanneer u de EU binnenkomt of verlaat. Over dit geld hoeft u geen belasting te betalen. Maar de Douane moet wel weten dat u het bij u hebt.
Vermogen is de waarde van uw bezittingen min uw schulden. Wat u wel en niet als vermogen moet meetellen, is hetzelfde als bij uw belastingaangifte. Spaargeld, aandelen en een vakantiehuis in Nederland of het buitenland tellen bijvoorbeeld mee. Maar het huis waarin u woont en uw auto tellen níét mee als vermogen.
Als u in het buitenland woont, betaalt u meestal in Nederland inkomstenbelasting over de inkomsten die u ontvangt uit Nederland. De Belastingdienst deelt deze inkomsten (en aftrekposten) in 3 boxen in. In uw aangifte geeft u alleen uw Nederlandse inkomsten op.
Daarnaast zijn er een aantal landen die geen vermogensbelasting kennen, de belangrijkste zijn Duitsland, Finland, Griekenland en Ierland. De vermogensbelasting in Spanje en Frankrijk is beperkt (deze landen kennen echter wel schenk- en erfbelasting).
Nederland stelt uw tweede huis in het buitenland zo veel mogelijk vrij van Nederlandse belastingen. Daar staat tegenover dat u rekening moet houden met diverse belastingen die u in het buitenland betaalt. Dat begint al met overdrachtsbelasting bij de aankoop.
Uw eigen woning - het huis dus waar u echt woont - valt voor de fiscus niet onder uw vermogen dat belast wordt in box 3. Het valt in box 1, die heet dan ook Inkomsten uit werk en eigen woning. Hetzelfde geldt voor de hypotheek die rust op uw eigen huis. Allebei worden ze dus niet meegenomen in box 3.
Nee, je betaalt geen vermogensbelasting over je woning. Ook niet als je geen hypotheek meer hebt. Je huis valt, op voorwaarde dat je er zelf woont, in box 1. Vermogensbelasting wordt berekend over je inkomen in box 3.
De Belastingdienst krijgt uit het buitenland informatie over uw bankrekening. Ook krijgt de Belastingdienst informatie via klikbrieven, buitenlandse banken (spontaan) en uit platforms (zoals de Panama papers).
U kunt uw buitenlandse onroerend goed eenvoudig online aangeven via MyMinfin.be . Het kadastraal inkomen is meteen beschikbaar bij 'Mijn onroerende goederen in het buitenland' in de rubriek 'Mijn onroerende gegevens raadplegen'. Meld u aan bij MyMinfin .
In Spanje varieert de inkomstenbelasting tussen de 19 en 45 procent. In Nederland tussen de 19 en 49.5%. De belastingtarieven in Spanje versus Nederland zijn vergelijkbaar. Je komt echter in Nederland pas vanaf € 75.518 in de hoogste belastingschijf terecht, terwijl dit in Spanje al vanaf € 60.000 is.
U betaalt 10% BTW (IVA) of overdrachtsbelasting (ITP) over de aankoopprijs van de woning. Bij verkoop van de woning betaalt u een belasting (Plusvalia) tussen 0,4%-0,9%, afhankelijk van de gemeente waar de woning zich bevindt over de catastrale waarde.
Je kunt een huis in het buitenland financieren door de overwaarde van je Nederlandse woning te gebruiken of een hypotheek af te sluiten bij een bank in het land waar je koopt. Ook kun je de aankoop volledig of grotendeels financieren met eigen geld of spaargeld.
Voorbeelden van landen die geen inkomstenbelasting heffen zijn onder meer de Bahamas, de Kaaimaneilanden, Monaco, de Verenigde Arabische Emiraten en Vanuatu. Om in één van deze landen een verblijfsvergunning te krijgen is meestal een investering vereist die kan oplopen van honderdduizenden tot enkele miljoenen euro's.
Uit de meest recente data (2023) van het Centraal Bureau voor Statistiek (CBS) blijkt dat Nederlandse huishoudens gemiddeld € 52.300 aan bank- en spaartegoeden bezitten. Dat klinkt als veel, maar het is goed om er rekening mee te houden dat de rijkere huishoudens het gemiddelde spaargeld flink omhoog trekken.
Mensen die de magische grens van een miljoen euro voorbijgaan, kun je best rijk noemen. Volgens cijfers uit 2020 van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) zijn er 278.000 huishoudens in Nederland met een vermogen van een miljoen euro of meer. Dat is 3,5 procent van het totaal aantal huishoudens.
Veel vermogende Nederlanders zetten niet meer dan 100.000 euro op één bank (of 200.000 euro per koppel). Als u dit geld niet nodig heeft en/of vindt dat de spaarrente te weinig oplevert kunt u het ook op een veilige manier beleggen.
Volledig bezit. Hypotheekvrij betekent ook dat een huis volledig van jou is. Als een hypotheek nog loopt, is de woning in principe het onderpand voor de lening. Als deze volledig is afgelost, kun je de woning voor 100 procent optellen bij jouw eigen vermogen.
Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 per persoon. Dus voor u en uw fiscale partner samen € 115.368. De grondslag sparen en beleggen mag u verdelen over u en uw fiscale partner. Elke verdeling mag als het totaal maar 100% is.
Dit betekent dat het huidige forfaitaire box 3-stelsel een jaar langer in stand blijft, namelijk tot en met 2027 in plaats van tot en met 2026. Dit betekent dat je tot en met 2027 ook gebruik kunt maken van de tegenbewijsregeling als jouw werkelijke rendement lager is dan het forfaitaire rendement.
Veelgestelde vragen over een huis kopen in het buitenland
Dan kun je maximaal 70 procent van de aankoopprijs of van de taxatiewaarde lenen. Je moet dus ruim 30 procent zelf kunnen financieren. Bovendien moet je dit kunnen aantonen. Daarnaast moet je rekening houden met nog zo'n 13 tot 15 procent aankoopkosten.
Wat u moet regelen als u gaat emigreren, is afhankelijk van het land van bestemming. Denk in ieder geval aan belastingen, zorgverzekering, diploma's, beroepserkenning, pensioen en uitkering. Ook kunnen instanties in het buitenland om bepaalde documenten vragen.
Vakantiewoning in buitenland
De heffing over de vakantiewoning is (vrijwel altijd) aan het buitenland toegewezen en de Nederlandse Belastingdienst geeft een vrijstelling. U hoeft dus in Nederland geen belasting te betalen over de waarde van de woning in het buitenland.