Maar lang niet elke ondernemer of zzp'er sluit een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) af. Natuurlijk is iedereen daar vrij in. Belangrijk is in ieder geval om jezelf af te vragen of het in jouw specifieke situatie verstandig en wenselijk is een AOV af te sluiten.
Voor werknemers geldt meestal dat een echte arbeidsongeschiktheidsverzekering niet noodzakelijk is. U bent immers verzekerd voor de WIA. Wel kan een inkomensverzekering met een arbeidsongeschiktheidsdekking een goed idee zijn. Arbeidsongeschikt bent u pas na twee jaar ziekte.
De aftrekbaarheid van de premies en de belastbaarheid van de uitkering zijn afhankelijk van de gekozen AOV. In het algemeen is het zo: als de premie niet aftrekbaar is, is de uitkering niet belast. Is de premie aftrekbaar, dan is de uitkering wel belast.
Rekenvoorbeeld 2020: bruto-netto uitkering AOV
Stel je hebt een bedrag verzekerd van € 40.000,- per jaar. Je raakt arbeidsongeschikt voor 50%. De uitkering bedraagt dan bruto € 20.000,- op jaarbasis (50% arbeidsongeschikt). De loonbelasting hierover bedraagt in 2020 37,35%.
Als zelfstandige bent u niet automatisch verzekerd voor inkomensverlies bij arbeidsongeschiktheid. Dit houdt in dat u zelf voor vervangend inkomen moet zorgen wanneer u arbeidsongeschikt wordt. Dat kan bijvoorbeeld met een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV).
Zelfstandigen zonder personeel (zzp'ers) moeten verplicht een premie tussen de 85 en 150 euro per maand gaan betalen voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Wilt u een oudedagsvoorziening opbouwen? Dan kunt u een deel van uw winst reserveren voor een fiscale oudedagsreserve (FOR). Over dat deel van de winst hoeft u pas later belasting te betalen. U kunt de fiscale oudedagsreserve omzetten in een lijfrente, bijvoorbeeld als u met pensioen gaat.
Hoeveel geld heb je straks nodig? Een gemiddelde zzp'er verdient jaarlijks €36.000 bruto en heeft naar schatting ongeveer €2.100 tot €2.980 nodig na zijn pensioen.
Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) kost gemiddeld 156 euro netto per maand. De exacte kosten van een AOV verschillen per beroep en hangen ook af van jouw wensen als ondernemer. De premie wordt samengesteld op basis van looptijd, beroep, het verzekerde bedrag en het eigen risico.
Je bepaalt zelf hoe hoog het bedrag is dat je wilt verzekeren. Dit bedrag mag niet hoger zijn dan 90% van je gemiddelde inkomen in de afgelopen 3 jaar. Bij de berekening van de uitkering gaan we uit van het bedrag dat je hebt verzekerd. Bij de Flexibele AOV mag je maximaal 90% van je huidige inkomen verzekeren.
Het is niet verplicht om een AOV af te sluiten indien u in loondienst werkt. Wel kan het een heel fijn gevoel geven. Heeft u een hoge hypotheek en studerende kinderen? Dan wilt u deze kosten wel kunnen blijven betalen zodra u arbeidsongeschikt raakt.
Voorwaarden periodieke uitkering
u bent zelfstandige; u heeft minimaal 1225 uur per jaar in uw bedrijf gewerkt; u moet uw bedrijf noodgedwongen stoppen, omdat het niet meer levensvatbaar is; u kunt het bedrijf niet direct beëindigen (als dit wel kan, vraagt u een bijstandsuitkering aan).
Als zelfstandige heb je recht op een uitkering vanaf de eerste dag van je arbeidsongeschiktheid, op voorwaarde dat je minstens 8 dagen arbeidsongeschikt bent. Je arbeidsongeschiktheid begint te lopen vanaf de datum die je behandelend arts op het getuigschrift vermeldt.
Als zelfstandige moet je je aansluiten bij een sociaal verzekeringsfonds en sociale bijdragen betalen. Daar staan echter ook rechten tegenover als je ziek wordt, met pensioen gaat, mama of papa wordt of voor een ernstig ziek familielid wil zorgen.
Is een arbeidsongeschiktheidsverzekering verplicht bij een hypotheek? Nee, in principe is een arbeidsongeschiktheidsverzekering niet verplicht als je een hypotheek gaat afsluiten. Maar zo'n verzekering wordt wel door veel banken en adviseurs aangeraden om af te sluiten, zeker als je zelfstandig ondernemer bent.
Een beroepsaansprakelijkheidsverzekering beschermt je als ZZP'er tegen de financiële gevolgen van schadeclaims. Als je een beroepsfout maakt waardoor anderen schade lijden. Je geeft bijvoorbeeld een verkeerd advies en jouw klant verliest hierdoor vermogen.
Je betaalt € 27,63 voor een ZZP Rechtsbijstandverzekering (ex. assurantiebelasting). Ben je aangesloten bij ZZP Nederland dan krijg je ook nog eens 30% premiekorting op een particuliere Rechtsbijstandverzekering.
De maandelijkse inleg die je naar je eigen Broodfondsrekening overmaakt, is privévermogen. De inleg is geen zakelijke kostenpost en is dus niet aftrekbaar. Het saldo van je Broodfondsrekening moet je ieder jaar opgeven bij de Belastingdienst als eigen vermogen (Box 3).
Met een arbeidsongeschiktheidsverzekering ben je verzekerd als je jouw werk niet meer kunt uitvoeren. Je krijgt dan een vergoeding, ter vervanging van het inkomen dat je misloopt. Het is geen goedkope verzekering, maar wel heel nuttig. Zeker als je zelfstandige bent en de zaak je enige bron van inkomsten is.