Voordelen pensioen opbouwen met banksparen
Spaargeld dat op een bankspaarrekening staat, hoeft niet meegeteld te worden bij het bepalen van het vermogen in Box 3. Dit kan aardig wat belastingvoordeel per jaar opleveren over het opgebouwde vermogen.
Voordelen van banksparen:
U behaalt een hoger rendement op banksparen. Banksparen is fiscaal voordelig. U spaart veilig, omdat het banksparen op een geblokkeerde rekening bij een bank valt onder het garantiestelsel van de Nederlandsche Bank dat tot € 100.000 garandeert bij een faillissement van de bank.
Over de eerste € 35.942 betaalt u slechts 19,2% inkomsten belasting. Heeft u een inkomen tussen de € 35.942 en € 68.508 dan betaalt u 37,1%. Is uw inkomen hoger dan € 68.508 dan betaalt u 49,5%.
U spaart met banksparen op een geblokkeerde rekening. U kunt dus tussentijds niets opnemen. Ook kunt u met banksparen het kapitaal van uw vrijkomende lijfrenteverzekering laten doorgroeien of laten uitkeren.
Banksparen met een vrijkomende lijfrente en de belastingen
Vanaf het moment dat het bedrag gestort is, zal het lijfrentekapitaal in termijnen uitgekeerd worden. Daarbij wordt er per periode een vast bedrag uitgekeerd. Dit kan per maand, kwartaal of (half)jaar zijn.
Bij banksparen wordt het saldo bij overlijden altijd aan de nabestaanden uitgekeerd. Bij een lijfrenteverzekering gebeurt dat alleen als u daar een aanvullende verzekering voor sluit. Dit gaat dan bovendien ten koste van het rendement. Bij banksparen is er geen sprake van een levenslange uitkering.
Een lijfrenteverzekering kan interessant zijn als je te weinig inkomen hebt tijdens je pensioen en je inkomen nu hoog genoeg is om de premie te kunnen betalen en het belastingvoordeel kunt benutten. De inleg in een lijfrenteverzekering of een lijfrente-bankspaarrekening is af te trekken van de belastingen.
Met banksparen kunt u tegen zeer gunstige belastingvoorwaarden sparen voor de aflossing van uw hypotheek. Het opgebouwde vermogen is namelijk (gedeeltelijk) vrijgesteld van vermogensrendementsheffing (1,2%). Wanneer u 15 jaar heeft gespaard, dan bedraagt de vrijstelling maximaal € 33.500 (per belastingplichtig 2009).
Als het kapitaal op uw lijfrentepolis vrijkomt dan kunt u kiezen voor uitkeren of uitstellen van uw lijfrente via banksparen. U vraagt dan een nieuwe bankspaarrekening aan. Daarna moet uw geld vanaf uw lijfrenteverzekering naar de bankspaarrekening worden overgeboekt. Dit heet de kapitaaloverdracht.
Zodra je voldoende buffer hebt opgebouwd, zijn er verschillende manieren om meer uit je geld te halen. Je kunt het geld bijvoorbeeld beleggen, investeren in je woning, op een spaarrekening met een vaste rente zetten of er je pensioen mee aanvullen. Door hier vooraf over na te denken, kan je geld meer waard worden.
Een kapitaalverzekering eigen woning, een spaarrekening eigen woning en een beleggingsrecht eigen woning vallen in box 1. Dit betekent dat u de waarde van de verzekering tijdens de spaarperiode (looptijd) niet hoeft aan te geven bij uw bezittingen. U betaalt daardoor geen belasting over het kapitaal dat u opbouwt.
Met banksparen spaart u zelf voor (extra) pensioen op een geblokkeerde rekening en met mogelijk belastingvoordeel. Banksparen kent 2 fases: de opbouwfase en uitkeringsfase. De opbouwfase is de periode dat u werkt en spaart voor uw pensioen. Dat kan met Pensioenaanvulling.
Een bankspaarhypotheek is een hypotheekvorm waarbij je maandelijks geld apart zet voor de aflossing van je hypotheek. Dit geld komt op een geblokkeerde spaarrekening te staan, die uitsluitend gebruikt wordt voor het aflossen van je hypotheekschuld.
Kunt u uw jaarruimte niet helemaal gebruiken, omdat u in het betreffende jaar minder premies hebt betaald en stortingen hebt gedaan? Dan vormt dit 'niet-benutte jaarruimte'. Het totaalbedrag van alle 'niet-benutte jaarruimtes' is uw 'reserveringsruimte'. Uw jaarruimte is in 2021 € 1.555.
Het bedrag op je bankspaarrekening wordt door de belastingdienst gezien als vermogen in box 1. Het betekent dat je hierover geen vermogensrendementsheffing betaalt. Op het moment dat je jouw opgebouwde pensioen (periodiek) laat uitkeren, betaal je over de uitkering(en) inkomstenbelasting.
Wat betekent jaarruimte? Jaarruimte is het bedrag dat u zelf, belastingvrij, extra kan inleggen voor uw pensioen. Dit is voor iedereen anders. Hieronder gaan we er verder op in.
Als het lijfrentekapitaal op een lijfrente-opbouwrekening staat en de rekeninghouder overlijdt dan wordt de lopende opbouwrekening beëindigd. De erfgenamen moeten zich melden bij de bank en horen welke stukken de bank nodig heeft om het saldo uit te keren aan de erfgenaam.
Hoeveel je opzij moet zetten hangt af van het rendement dat je maakt op je inleg. Dit is afhankelijk van hoe het geld wordt geïnvesteerd. Als je belegt in aandelen is het verwacht rendement hoger dan als je belegt in staatsobligaties. Je loopt dan wel meer risico.
Uw hypotheek aflossen met lijfrente-uitkeringen
Als jouw AOW en eventueel werkgeverspensioen voldoende zijn om van rond te komen kan je jouw lijfrente-uitkering gebruiken om je hypotheek extra af te lossen. Dit kan met name handig zijn wanneer je nog een hoge hypotheekschuld of hypotheekrente heeft.
Een veelgehanteerde norm voor een goed pensioen is 70% van het loon dat u ontvangt op het moment dat u met pensioen gaat. De gedachte hierachter is dat u met 70% van uw inkomen vanaf uw pensioendatum uw levensstijl kunt blijven voortzetten.
Op de Leefrente kunt u geld overboeken tot maximaal 5 jaar na het kalenderjaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt. Ontvangt u de eerste uitkering voor het kalenderjaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt? Dan is de minimale looptijd 20 jaar plus het aantal jaar dat u jonger bent dan uw AOW-leeftijd.
Sparen voor je pensioen
Met Rabo ToekomstSparen bouw je op belastingvriendelijke wijze een tegoed op dat je straks kunt gebruiken als aanvulling op je pensioeninkomen. Stort bijvoorbeeld nu maandelijks of jaarlijks een bedrag en laat de rente zijn werk doen.