De meeste banken financieren maximaal 70% van de marktwaarde (ook wel economische waarde genoemd) van een bedrijfspand. De marktwaarde is de waarde van het pand waarvoor het verkocht zou worden in een vrije markt.
Als je veel vermogen hebt opgebouwd kan je als ondernemer je bedrijfspand financieren uit het eigen vermogen van de onderneming. Maar meestal is het aantrekkelijker en noodzakelijk om dit te financieren met vreemd vermogen, bijvoorbeeld in de vorm van een bedrijfshypotheek.
Eigen inbreng
Wil je een hypotheek afsluiten op een bedrijfspand, dan moet je er rekening mee houden dat je minimaal 30% van de marktwaarde als eigen inleg moet inbrengen. Je wilt een bedrijfspand van € 300.000,- kopen. Voor de financiering moet je € 90.000,- aan eigen middelen inleggen.
De aanloopkosten voor het aankopen van een bedrijfspand zijn: notaris- en makelaarskosten, afsluitprovisie en taxatiekosten. De jaarlijkse kosten voor een pand in eigendom bestaan uit: hypotheekrente, afschrijvingskosten, onderhoud, gemeentelijke belastingen, energiekosten, inrichtingskosten en soms erfpacht.
Een bedrijfspand kan een interessante investering zijn. Veel ondernemers zien het als pensioen. Houd er wel altijd rekening mee dat er ook jaren komen dat het minder gaat. Maak de financiering en de waarde-opbouw in het pand geen risico.
Kan ik een bedrijfspand kopen als particulier? Het kopen van een bedrijfspand kan – los van alle hypothecaire opties – op twee manieren: als particulier en als bedrijf. Koop je een bedrijfspand als individu? Dan ben jij de nieuwe eigenaar van het pand.
In tegenstelling tot de aankoop van woonruimte geldt bij de aankoop van een bedrijfsruimte wel de mondelinge koopovereenkomst. Officieel is de koop gesloten als jouw bod is aanvaard. Over een nieuw pand – tot en met een twee jaar oud – moet je btw betalen.
De koopsom van een bedrijfspand is niet alles, want bij de aankoop van een bedrijfspand heb je altijd te maken met extra kosten. De aankoopkosten van het bedrijfspand dat je gaat kopen zijn bijvoorbeeld makelaarskosten, bodemonderzoekkosten, advieskosten, notariskosten, overdrachtsbelastingen en de BTW.
Bij de meeste geldverstrekkers kun je tot 100% van de waarde van het pand financieren, maar bij sommige bij geldverstrekkers ligt het maximaal te financieren bedrag lager.
Geen eigen geld, toch een huis kopen? Toch zijn er wel mogelijkheden om een huis te kopen zonder eigen geld. Er zijn twee opties: je ouders kunnen je helpen met een schenking of je kunt (in sommige situaties) een lening afsluiten naast je hypotheek.
De hypotheekrente bij een zakelijk pand voor eigen gebruik varieert van 2,7 tot 7 procent. Rentetarieven van 3,5 tot 6,5 procent zijn het meest gebruikelijk voor midden- en kleinbedrijven.
Als u een woning koopt via uw eenmanszaak is de populairste optie om het beroepsmatige gedeelte fiscaal in te brengen. Stel dat u een privéwoning koopt en 25% van de totale oppervlakte voor uw beroep gebruikt. Dan kan u 25% van het aankoopbedrag van de gebouwwaarde op 33 jaar afschrijven.
Als je in je huidige woning wil blijven wonen en de overwaarde wil verzilveren, heb je een aantal mogelijkheden: een lening afsluiten bij de bank. een lening afsluiten via de gemeente. je huis verkopen en terug huren.
Met de bedrijfshypotheek financiert u tot maximaal 85% van de totale leensom. De lage maandlasten en de mogelijkheid tot boetevrij extra aflossen geeft u als ondernemer maximale flexibiliteit.
De zakelijke lening in de belastingaangiften
Als u geld leent van uw bv, komt het bedrag van de lening in 2 aangiften: U zet het bedrag van de lening in uw aangifte inkomstenbelasting. De bv zet het bedrag in de aangifte vennootschapsbelasting.
Een bedrijfspand kost gemiddeld tussen de € 460 en € 540 per m2 voor panden vanaf 10.000 m2. Die gemiddelde prijs is gebaseerd op onze jarenlange ervaring als ontwerpende bouwer.
Je betaalt vanaf 1 januari 2021 in dit geval 8% overdrachtsbelasting. Bij een woon-/bedrijfspand, woon-/winkelpand of bedrijfswoning geldt 8% overdrachtsbelasting en wordt over het deel dat bestemd is voor bewoning en wat ook als hoofdverblijf zal dienen het 2 % tarief toegepast.
Leeftijdsgrens kopen en huren: de leeftijdsgrens voor een koopwoning. Om een woning te kopen in Nederland, dient u achttien jaar oud te zijn. Dit betekent dat de leeftijdsgrens voor het kopen van een woning achttien jaar is en alleen gedaan mag worden door mensen die officieel meerderjarig zijn.
Hoe financier ik een bedrijfswoning vanuit mijn privévermogen? Een bedrijfswoning vanuit je privévermogen financieren doe je door een standaardhypotheek aan te vragen. Dit kan bij een bank of een andere kredietverstrekker en eventueel via een hypotheekadviseur.
Koop of krijg je overig onroerend goed zoals niet-eigenwoningen en niet-woningen zoals bedrijfspanden? Dan geldt er een tarief van 8% overdrachtsbelasting. Let op: in de voorjaarsnota 2022 heeft het kabinet voorgesteld dit tarief per 1 januari 2023 te verhogen naar 10,1%.
Kan. Een VOF en een eenmanszaak kunnen geen juridisch eigenaar worden omdat deze geen rechtspersoonlijkheid hebben. De firmanten van de vof of de eigenaar van de eenmanszaak komt in het kadaster als eigenaar te staan. Het pand komt wel gewoon in de balans met alle fiscale gevolgen.
Wanneer bent u btw verschuldigd bij levering van onroerend goed, zoals kantoorpanden? U bent btw verschuldigd bij de overdracht van een nieuw pand. Hierbij geldt het hoge btw-tarief van 21%. Bij de overdracht van bestaande panden is geen omzetbelasting verschuldigd, maar wordt 6% overdrachtsbelasting geheven.
Bij de verkoop van een eenmanszaak, een maatschap, een vennootschap onder firma of commanditaire vennootschap ben je inkomstenbelasting verschuldigd tegen het tarief van box 1 (maximaal 52 procent). Bij een besloten vennootschap betaalt u inkomstenbelasting tegen het tarief van box 2 (26,25 procent).