Zijn verzekeringskosten fiscaal aftrekbaar? De meeste kosten die je maakt voor je onderneming zijn fiscaal aftrekbaar. Dit noem je zakelijke kosten. Ook de kosten die je maakt voor het afsluiten van je zakelijke verzekeringen en de premie kun je inzetten als aftrekpost bij de inkomstenbelasting-aangifte.
De kosten van een verzekering zijn aftrekbaar
Omdat een beroepsaansprakelijkheidsverzekering, een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering en een aansprakelijkheidsverzekering kosten zijn die worden gemaakt in het belang van de onderneming, kun je deze kosten dus aftrekken.
Sluit u een AOV af die periodiek, bijvoorbeeld maandelijks, uitkeert? Dan kunt u de premies die u betaalt, aftrekken. Ook al sluit u de AOV af als ondernemer, deze premies zijn géén kostenpost voor uw onderneming. In uw aangifte inkomstenbelasting trekt u ze af als 'uitgave voor andere inkomensvoorzieningen'.
Medicijnen zoals pijnstillers, zalf of laxeermiddelen die u op eigen initiatief koopt bij de drogist of apotheek (handverkoop) zijn niet aftrekbaar, omdat ze niet door een arts zijn voorgeschreven. Orthomoleculaire middelen zijn niet aftrekbaar als medicijnen, ook niet als ze door een arts worden voorgeschreven.
Om voor een belastingvermindering in aanmerking te komen moet u: bepaalde uitgaven hebben gedaan (giften, betalingen voor pensioensparen, kosten voor kinderopvang …) en. een voldoende hoog belastingbedrag hebben zodat de vermindering er op kan worden toegepast.
De kosten van het onderhoudsschilderwerk zelf zijn niet fiscaal aftrekbaar. Binnen- en buitenschilderwerk is echter wel fiscaal aftrekbaar als het om een Rijksmonument gaat.
Reiskosten voor ziekenbezoek zijn onder de volgende voorwaarden aftrekbaar: U en de zieke hadden bij het begin van de ziekte samen een huishouden. U bezoekt in het jaar regelmatig de zieke. De zieke wordt langer dan een maand verpleegd.
Premies voor de overlijdensrisicoverzekering zijn fiscaal niet aftrekbaar. Over de uitkering van een overlijdensrisicoverzekering moeten uw nabestaanden erfbelasting betalen. Of dat moet hangt af van de huwelijkse voorwaarden, maar ook van wie er als verzekeringnemer op de polis staat.
De maandelijkse inleg die je naar je eigen Broodfondsrekening overmaakt, is privévermogen. De inleg is geen zakelijke kostenpost en is dus niet aftrekbaar. Het saldo van je Broodfondsrekening moet je ieder jaar opgeven bij de Belastingdienst als eigen vermogen (Box 3).
Let op bij het afsluiten van een WGA-hiaatverzekering
De premie die je betaalt is een percentage van het verzekerd bedrag of loon. De hoogte van de premie hangt onder andere af van je leeftijd bij aanvang, je beroep en de afgesproken eindleeftijd. De premie is aftrekbaar van de inkomstenbelasting.
Alleen behandelingen met een medisch karakter bij de volgende paramedici zijn aftrekbaar: Fysiotherapeut, oefentherapeut diëtist, ergotherapeut, logopedist, huidtherapeut, mondhygiënist, podotherapeut en orthopist.
Je zorgverzekering vergoedt parkeerkosten helaas niet. Maar sommige aanvullende pakketten bieden wel een vergoeding voor reiskosten. Wil je weten of je alle zorg bij jouw ziekenhuis vergoed krijgt? Bekijk via onze tool bij welke zorgverleners je terecht kan zonder te betalen.
U heeft toestemming voor vervoer nodig om reiskosten te declareren als u heeft gereisd met eigen vervoer, het openbaar vervoer of met een niet-gecontracteerde taxivervoerder. Dit heeft u vooraf aangevraagd bij de Vervoerslijn.
De kosten van het verbouwen, onderhouden en verduurzamen van een koopwoning zijn niet aftrekbaar in de belastingaangifte. Kosten die je maakt wanneer je geld leent voor een verbouwing of onderhoud, zijn dat meestal wel. Denk aan de financieringskosten en de rente die je over de lening betaalt.
Je kunt de btw over de aanschaf en installatie van zonnepanelen terugvragen bij de Belastingdienst. Is een lening voor zonnepanelen aftrekbaar? Als je je lening gebruikt voor de aankoop, verbouwing of verbetering van jouw eigen woning, kan de rente die je betaalt fiscaal aftrekbaar zijn.
Volledig aftrekbare kosten
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Met een 'verzoek om middeling' kun je al snel honderden euro's tot zelfs meer dan €1000 belasting besparen. Hiermee kun je dus belasting terugkrijgen bij wisselende inkomsten. Bijvoorbeeld bij een eerste goedbetaalde baan, als je eerder stopt met werken, werkloos wordt of ondernemer bent met sterk wisselende inkomsten.
Je betaalt dus geen belastingen of sociale bijdragen op de waarde van de fiets. Je mag een bedrijfsfiets ook gebruiken voor privéverplaatsingen zonder dat je erop belast wordt. De vrijstelling geldt zowel voor gewone fietsen, elektrische fietsen als speed pedelecs.
De wettelijke eigen bijdrage zorgverzekering is niet aftrekbaar van de belasting. Soms vergoedt een aanvullende verzekering de eigen bijdrage voor bijvoorbeeld medicijnen of kraamzorg. In de zorgvergelijker op Geld.nl kun je aangeven dat je de eigen bijdrage vergoed wilt krijgen.