Zzp'ers hebben verschillende redenen om zich niet te verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid. Ongeveer een derde verdient met het zelfstandigenbestaan een inkomen rond bijstandsniveau. Voor hen loont verzekeren niet. Sommigen hebben zelf een financiële buffer voor als het misgaat.
Als ondernemer moet u voor sommige verzekeringen betalen zoals de volksverzekeringen. Verzekeringen die uitkeren als u bijvoorbeeld arbeidsongeschikt of werkloos wordt, zijn niet verplicht.
Zo'n 80 procent van alle zzp'ers is niet verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid. Dat moet veranderen, zegt minister Karien van Gennip, maar haar plannen voor een verplichte verzekering stuiten op veel weerstand bij zelfstandigen, onder wie Tom Lash.
“Het is een dure verzekering”, “er is genoeg spaargeld” of “ik vertrouw de verzekeraar niet”, zijn vaak redenen om géén AOV af te sluiten.
Zelfstandigen moeten straks een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) hebben. Met een verzekeringsplicht voor zelfstandigen zijn straks alle werkenden beschermd tegen de gevolgen van arbeidsongeschiktheid.
Zzp'ers gaan vanaf 2021 minimaal 16 euro per uur verdienen | Nieuwsbericht | Rijksoverheid.nl.
AOV voor zelfstandig ondernemers
Dan is het verstandig om een arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten. Hiermee verzeker jij je namelijk van inkomsten als je arbeidsongeschikt raakt. Als je zelf niet kunt werken, komt er immers ook geen geld in het laatje. Daarom is het belangrijk om voor een vangnet te zorgen.
Voor ondernemers in Nederland kost een arbeidsongeschiktheidsverzekering gemiddeld 260 euro bruto per maand. Na aftrek van belasting kom je gemiddeld uit op 156 euro netto per maand. Afhankelijk van de branche waarin je werkt, kan de premie dus hoger of lager uitvallen dan het gemiddelde.
Een arbeidsongeschiktheidsverzekering is niet verplicht, maar wel verstandig. Anders dan werknemers - die altijd verzekerd zijn tegen arbeidsongeschiktheid - ben je als zzp'er, freelancer en ondernemer niet automatisch verzekerd bij arbeidsongeschiktheid. Om een veiligheidsnet te regelen, kun je zelf een AOV afsluiten.
Voorwaarden periodieke uitkering
u bent zelfstandige; u heeft minimaal 1225 uur per jaar in uw bedrijf gewerkt; u moet uw bedrijf noodgedwongen stoppen, omdat het niet meer levensvatbaar is; u kunt het bedrijf niet direct beëindigen (als dit wel kan, vraagt u een bijstandsuitkering aan).
Wat kosten betreft moet je rekenen op een premie van € 15 tot € 50 per maand. De premie is afhankelijk van de dekking, uitgebreidheid en vaak ook de bedrijfsgrootte. Ga voor jezelf na welk risico je loopt op in een conflictsituatie te raken en welke bedragen daarmee eventueel gemoeid kunnen zijn.
Als je als zelfstandig ondernemer volledig arbeidsongeschikt raakt, valt je inkomen helemaal weg. Je moet dan zelf voor je inkomen zorgen, totdat je recht hebt op AOW en/of pensioen. Hoeveel geld nodig is om die periode te overbruggen, is afhankelijk van je leeftijd en het inkomen dat je nodig hebt om te leven.
Zelfstandigenaftrek verder afgebouwd in 2024
De overheid wil de fiscale verschillen tussen werknemers en zelfstandigen verkleinen en verlaagt de zelfstandigenaftrek in stappen. In 2023 was de aftrek € 5.030 en in 2024 wordt dit € 3.750, tot er in 2027 slechts € 900 overblijft.
De kosten van een verzekering zijn aftrekbaar
De Belastingdienst ziet dit als 'zakelijke kosten', en zakelijke kosten mogen van de opbrengsten worden afgetrokken. Onder zakelijke kosten verstaat de Belastingdienst alleen de kosten die worden gemaakt voor de zakelijke belangen van de onderneming.
Er bestaat dus geen aparte zorgverzekering speciaal voor zelfstandige ondernemers. Je kunt echter wel lid worden van een collectieve zorgverzekering voor zzp'ers en er zijn zorgverzekeraars die aanvullende verzekeringen aanbieden met dekkingen die relevant kunnen zijn voor jou.
Gemiddeld heeft een arbeidsongeschiktheidsverzekering met een tijdelijke uitkeringsduur een startpremie van € 90,- bruto per maand. De gemiddelde startpremie van een AOV met een uitkeringsduur tot eindleeftijd ligt rond de € 225,-. Dit bedrag is bruto en kunt u aftrekken van uw inkomstenbelasting.
De verplichte AOV is ontworpen om een gelijk speelveld op de arbeidsmarkt te creëren, waar zzp'ers en werknemers eerlijker concurreren. Dit is een reactie op het feit dat veel zzp'ers momenteel niet verzekerd zijn tegen arbeidsongeschiktheid, wat hen een oneerlijk voordeel kan geven ten opzichte van werknemers.
Voor ondernemers is er wat dat betreft niets geregeld door de overheid. Je zal zelf voor een zzp arbeidsongeschikt verzekering moeten zorgen, als je te weinig eigen reserves hebt om op terug te kunnen vallen. Je kunt dat doen met een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zzp'ers.
Wanneer krijg je een AOV-uitkering? Je krijgt een AOV-uitkering wanneer een arts je beperkingen medisch vaststelt en je voor 25% je werkzaamheden niet meer kan uitvoeren.
Ook al sluit u de AOV af als ondernemer, deze premies zijn géén kostenpost voor uw onderneming. In uw aangifte inkomstenbelasting trekt u ze af als 'uitgave voor andere inkomensvoorzieningen'. De periodieke uitkeringen geeft u in uw aangifte op als 'inkomsten uit vroegere dienstbetrekking'.
Nee, in principe is een arbeidsongeschiktheidsverzekering niet verplicht als je een hypotheek gaat afsluiten. Maar zo'n verzekering wordt wel door veel banken en adviseurs aangeraden om af te sluiten, zeker als je zelfstandig ondernemer bent.
Het gemiddelde uurtarief van hoogopgeleide zzp'ers ligt momenteel op € 92,15. Opvallend is dat de gemiddelde groei van het gerealiseerde uurtarief in 2022 hoger is dan de gemiddelde groei van de tarieven aangeboden op opdrachten: namelijk 3,8 procent en 2,9 procent.
Vuistregel. Voor een ZZP'er met een eenmanszaak die een langdurige fulltimeopdracht doet met een uurtarief van 65eur/u of hoger, kom je al gauw in de hoogste inkomstenbelastingschijf terecht. In Nederland betaal je dan 52% belastingen over je inkomen.
Per 2024 betaal je als ondernemer tot € 30.700 geen inkomstenbelasting (dit was in 2023 tot € 29.800).