Kan ik een bedrijfspand kopen als particulier? Het kopen van een bedrijfspand kan – los van alle hypothecaire opties – op twee manieren: als particulier en als bedrijf. Koop je een bedrijfspand als individu? Dan ben jij de nieuwe eigenaar van het pand.
Als u een eigen bedrijf heeft, kunt u een beleggingspand op twee manieren aankopen: via uw eigen zaak of privé. De keuze die u maakt kan later niet meer worden aangepast voor de Belastingdienst, tenzij omstandigheden drastisch zijn gewijzigd.
Wanneer je een woning met bedrijfsruimte wilt kopen, is het noodzakelijk dat de grond van de woning de bestemming 'wonen' heeft. Is dat niet het geval, dan kun je per definitie geen hypotheek afsluiten. Je zult dan een zakelijke lening aan moeten gaan.
In tegenstelling tot de aankoop van woonruimte geldt bij de aankoop van een bedrijfsruimte wel de mondelinge koopovereenkomst. Officieel is de koop gesloten als jouw bod is aanvaard. Over een nieuw pand – tot en met een twee jaar oud – moet je btw betalen.
Eigen geld inbrengen bedrijfspand
Met een zakelijke hypotheek op je bedrijfspand, kan je meestal niet 100% van de waarde van het pand financieren. In de regel wil de bank vaak dat je minimaal tussen de 15 tot 25% aan eigen geld inbrengt. Maar je hoeft dus niet altijd zelf een eigen inbreng te hebben.
Geen eigen geld, toch een huis kopen? Toch zijn er wel mogelijkheden om een huis te kopen zonder eigen geld. Er zijn twee opties: je ouders kunnen je helpen met een schenking of je kunt (in sommige situaties) een lening afsluiten naast je hypotheek.
De meeste banken financieren maximaal 70% van de marktwaarde (ook wel economische waarde genoemd) van een bedrijfspand. De marktwaarde is de waarde van het pand waarvoor het verkocht zou worden in een vrije markt.
De aanloopkosten voor het aankopen van een bedrijfspand zijn: notaris- en makelaarskosten, afsluitprovisie en taxatiekosten. De jaarlijkse kosten voor een pand in eigendom bestaan uit: hypotheekrente, afschrijvingskosten, onderhoud, gemeentelijke belastingen, energiekosten, inrichtingskosten en soms erfpacht.
Je betaalt vanaf 1 januari 2021 in dit geval 8% overdrachtsbelasting. Bij een woon-/bedrijfspand, woon-/winkelpand of bedrijfswoning geldt 8% overdrachtsbelasting en wordt over het deel dat bestemd is voor bewoning en wat ook als hoofdverblijf zal dienen het 2 % tarief toegepast.
Als je veel vermogen hebt opgebouwd kan je als ondernemer je bedrijfspand financieren uit het eigen vermogen van de onderneming. Maar meestal is het aantrekkelijker en noodzakelijk om dit te financieren met vreemd vermogen, bijvoorbeeld in de vorm van een bedrijfshypotheek.
Wonen in bedrijfswoning of bedrijfspand zonder vergunning is niet toegestaan. Het komt regelmatig voor dat een bedrijfsloods wordt verbouwd tot één of meer woningen. Of een bedrijfswoning die aan anderen dan de bedrijfsvoerder wordt verhuurd. Het is niet altijd verboden, de gemeente geeft er soms een vergunning voor.
De marktwaarde van een bedrijfswoning ligt fors lager dan een reguliere woning en bij verkoop of financiering breng de bedrijfswoning grote beperkingen met zich mee. Ons kantoor wordt vaak voor taxaties gevraagd van (agrarische) bedrijfswoningen.
Voor een wijziging in het bestemmingsplan moet u een aanvraag indienen bij de gemeente. Houdt u er rekening mee dat dit een vrij moeilijke en dure procedure kan zijn. Alleen de aanvraag kost op dit moment in de meeste gemeenten tussen de 10.000 en de 12.000 euro.
De gemiddelde waarde van een pand dat u privé in eigendom hebt, moet u per jaar opgeven als vermogen in box 3 voor de inkomstenbelasting.
Bij zakelijk investeren in vastgoed koop je vanuit je eigen bedrijf beleggingspanden met als doel deze te verhuren. Dit kan zowel vanuit een eenmanszaak als vanuit een BV zijn.
Kan. Een VOF en een eenmanszaak kunnen geen juridisch eigenaar worden omdat deze geen rechtspersoonlijkheid hebben. De firmanten van de vof of de eigenaar van de eenmanszaak komt in het kadaster als eigenaar te staan. Het pand komt wel gewoon in de balans met alle fiscale gevolgen.
Sinds 2021 is de overdrachtsbelasting komen vervallen voor iedereen van 18 tot en met 34 jaar die een huis koopt om zelf te bewonen. We noemen dit de startersvrijstelling. De vrijstelling geldt alleen voor de aankoop van woningen tot een bedrag van € 400.000 en mag slechts één keer ingezet worden.
Leeftijdsgrens kopen en huren: de leeftijdsgrens voor een koopwoning. Om een woning te kopen in Nederland, dient u achttien jaar oud te zijn. Dit betekent dat de leeftijdsgrens voor het kopen van een woning achttien jaar is en alleen gedaan mag worden door mensen die officieel meerderjarig zijn.
Koop of krijg je overig onroerend goed zoals niet-eigenwoningen en niet-woningen zoals bedrijfspanden? Dan geldt er een tarief van 8% overdrachtsbelasting. Let op: in de voorjaarsnota 2022 heeft het kabinet voorgesteld dit tarief per 1 januari 2023 te verhogen naar 10,1%.
Bedrijfspanden zijn in de regel minder waardevast dan woonhuizen, waardoor je voor een bedrijfspand niet de gehele waarde van het pand kan lenen. Vastgoedfinanciers kunnen 70% – 80% van de waarde van een bedrijfspand financieren. Dat percentage wordt Loan to Value (LTV) genoemd.
Een bedrijfspand kost gemiddeld tussen de € 460 en € 540 per m2 voor panden vanaf 10.000 m2. Die gemiddelde prijs is gebaseerd op onze jarenlange ervaring als ontwerpende bouwer.
Koopt u een bedrijfspand? Of neemt u een onderneming over? Dan betaalt u over de waarde van het pand 8% overdrachtsbelasting. Dat geldt ook als u aandelen koopt in een nv of bv waarvan de bezittingen voor het grootste deel uit onroerende zaken bestaan.
Eigen inbreng
Wil je een hypotheek afsluiten op een bedrijfspand, dan moet je er rekening mee houden dat je minimaal 30% van de marktwaarde als eigen inleg moet inbrengen. Je wilt een bedrijfspand van € 300.000,- kopen. Voor de financiering moet je € 90.000,- aan eigen middelen inleggen.
Als je in je huidige woning wil blijven wonen en de overwaarde wil verzilveren, heb je een aantal mogelijkheden: een lening afsluiten bij de bank. een lening afsluiten via de gemeente. je huis verkopen en terug huren.
De hypotheekrente bij een zakelijk pand voor eigen gebruik varieert van 2,7 tot 7 procent. Rentetarieven van 3,5 tot 6,5 procent zijn het meest gebruikelijk voor midden- en kleinbedrijven.