Het kan zo zijn dat er een opdrachtnemer bij je komt werken, die nog geen btw-nummer heeft. Een opdrachtnemer kan drie klussen uitvoeren via
Daarom moet je het verplicht vermelden op alle documenten van je zaak. Sterker nog: zonder btw-nummer kan je niet eens starten als zelfstandige. Het aanvragen van een btw-nummer is dus een noodzakelijke stap in het wettelijke proces om te starten als zelfstandige.
Als u diensten levert aan klanten in EU-landen die btw-aangifte doen, brengt u meestal geen btw in rekening. De klant berekent de btw en geeft die aan in eigen land. U stuurt een factuur zonder btw en vermeldt daarop: de btw-identificatienummers van u én uw klant.
Je mag één keer via ons platform werken zonder dat je een btw-ID nodig hebt. Zo proef je van de vrijheid om te werken waar en wanneer je wil. Op je eerste factuur staat nog geen btw, omdat je officieel nog geen ondernemer bent. Deze eerste klus hoef je dus niet op te geven in je aangifte omzetbelasting.
Op elke factuur die u krijgt moeten de volgende gegevens staan: de naam en het adres van de leverancier. het btw-identificatienummer van de leverancier.
Hoeveel kost het aanvragen van een btw-nummer? Om uw btw-nummer te activeren, betaalt u een eenmalige kost van € 55, exclusief btw. Deze beroepskost is 100% fiscaal aftrekbaar, ook als zelfstandige in bijberoep.
Een btw-id krijg je na inschrijving van een onderneming schriftelijk via de Belastingdienst als je onderneming voldoet de eisen van het ondernemerschap. Als je géén onderneming hebt, kun je géén btw-id aanvragen.
Het maximumbedrag voor inkomsten uit overige werk is € 8.750,- (laatste update in 2021). Meer bijverdienen naast dit bedrag mag, mits je je inschrijft als ondernemer. Meer opgeven bij je inkomstenaangifte kan niet en inkomsten verzwijgen betekent dat je zwart werkt en je schuldig maakt aan belastingontduiking.
Over ieder uur dat je werkt ontvang je 21% btw bovenop je uurtarief. Dit betaalt de opdrachtgever aan je. De uurtarieven op ons platform zijn zonder btw. Elk kwartaal draag je als ondernemer je ontvangen btw af aan de Belastingdienst bij het doen van de omzetbelasting.
Zelf aanmelden of wijziging doorgeven
Je kunt in sommige gevallen dan toch een btw-nummer aanvragen. Dit kun je doen door je zelf aan te melden bij de Belastingdienst. De Belastingdienst vraagt je om een aantal gegevens. Je gebruikt het formulier Opgaaf Startende onderneming.
Er zit in principe geen limiet aan de hoogte van een kwitantie. Let wel op dat als je heel veel inkomsten hebt uit overige werkzaamheden, de belastingdienst je wellicht als ondernemer kan gaan zien. Op dat moment moet je je inschrijven bij de KvK en btw gaan afdragen.
Je krijgt je btw-id en omzetbelastingnummer binnen 2 weken na de startdatum van je bedrijf van de Belastingdienst. Ontvang je binnen 2 weken geen reactie van de Belastingdienst? Bel dan met de BelastingTelefoon (0800 05 43). Het btw-id gebruik je voor de communicatie met je klanten en leveranciers.
Als particulier mag je geen factuur maken. Ook een kassabon maken is niet toegestaan. Enkel ondernemers die een btw-nummer hebben en die ingeschreven zijn bij de KvK kunnen dat doen.
Sommige vrije beroepen en beroepen met een sociaal karakter zijn vrijgesteld van btw-plicht. Een paar voorbeelden van vrijgestelde beroepen: Artsen, tandartsen, kinesitherapeuten, vroedvrouwen, verplegers en verpleegsters, verzorg(st)ers en ziekenoppassers, (lees ook onze Btw-regeling voor (para-)medische)
Een naheffingsaanslag gaat altijd samen met een boete. Voor het niet of te laat doen van aangifte (aangifteverzuim) is de boete 68 euro. Een boete voor niet, te weinig of te laat betalen (betalingsverzuim) is minimaal 50 euro en maximaal 5.514 euro.
Geniet je als freelancer, zelfstandige of kleine onderneming vrijstelling van btw, dan heb je geen uitstaans met de btw. Je bent niet btw-plichtig en rekent dus geen btw op factuur, je dient geen btw-aangiften in en houdt geen btw-boekhouding bij.
Let op: Als je regelmatig via ons platform gaat werken, ben je mogelijk verplicht om je in te schrijven bij de Kamer van Koophandel. Lees dus eerst verder voordat je een btw-ID aanvraagt via het OSO-formulier. Ga jij regelmatig freeflexen? Dan kan het zo zijn dat je je verplicht moet inschrijven bij de KvK.
Voor de meeste freelancers ligt het percentage rond 37%, maar naarmate je meer verdient wordt dit percentage hoger. Hou je na aftrek van eventuele aftrekposten meer dan €70.000 nettowinst over, dan betaal je een hoger percentage.
Stel: je hebt als freelancer in 2018 een bruto jaarinkomen van € 45.000. Na aftrek van alle aftrekposten blijft er een belastbaar inkomen van € 32.000 over. Je betaalt dan 36,55% inkomstenbelasting over de eerste € 20.143 die je over 2018 verdiend hebt.
Zwart bijverdienen is niet helemaal illegaal. De belastingdienst vraagt dat je zwart verdiend geld ook aangeeft bij de belasting en dit mag oplopen tot maximaal 8000 euro per jaar. Zolang je hier niet over heengaat en je het goed blijft aangeven bij de belasting, dan is er geen probleem.
Bijverdiengrens. De bijverdiengrens voor 2022 is € 15.828,77.
Dat is namelijk belastingvrij tot maximaal 4,50 euro per uur (of als je jonger bent dan 23: maximaal 2,50 per uur), maximaal 150 euro per maand of maximaal 1.500 euro per jaar.
Alle zzp'ers en eenmanszaken ontvangen een btw-nummer. Je gebruikt deze in je communicatie naar buiten. Zo kunnen je klanten eventueel opzoeken of ze te maken hebben met een legitiem bedrijf. Het is verplicht om je btw-identificatienummer op je factuur te zetten.
Als ondernemer betaal je omzetbelasting. Hiervoor heeft iedere ondernemer (met btw-plicht) een btw-nummer voor communicatie met de belastingdienst. Eenmanszaken hebben sinds 2020 ook een extra btw-ID voor op de website en facturen.
Een btw-ID kun je aanvragen bij: Belastingdienst | Je kunt jouw btw-ID aanvragen via de Belastingdienst. Door middel van het invullen van het document 'Opgaaf Startende Onderneming' kun jij de aanvraag indienen. De aanvraag dient per post verstuurd te worden en je zult binnen twee weken jouw btw-ID ontvangen.