Je pensioenspaarfonds heeft geen eindvervaldag. Vanaf je 60ste verjaardag brengt de opvraging ervan geen extra belastingen meer met zich mee. Je kan vanaf dan geheel of gedeeltelijk uitstappen op het moment dat je dat zelf wil.
Na je 60e verjaardag kun je nog verder aan pensioensparen doen tot in het jaar dat je de leeftijd van 64 hebt bereikt. Voor de stortingen na je 60e verjaardag ontvang je nog jaarlijks tot 30% belastingvermindering, maar betaal je geen eindbelasting meer.
Een pensioenspaarverzekering
U kiest zelf hoeveel en wanneer u stort. Kan u tijdelijk niet pensioensparen door bv. de aankoop van een woning, een wereldreis…, dan kan u uw pensioensparen gerust even stopzetten. Wat zijn de fiscale voordelen?
Het bedrag van de stortingen dat in aanmerking komt voor de belastingvermindering is beperkt per jaar. In 2021 (aanslagjaar 2022) heeft u de keuze tussen: de 'klassieke' regeling: maximaal 990 euro met een belastingvermindering die 30 % (+ gemeentebelasting) van het betaalde bedrag (d.w.z. maximaal 297 euro) bedraagt.
Via een pensioenspaarfonds kan je kapitaal zelfs tot na je 65e blijven staan. Je bent niet verplicht om je kapitaal meteen op te vragen wanneer je 65 wordt. Dus als je dat wil, kun je het nog een bepaalde tijd laten staan en het opvragen op een moment dat jou beter uitkomt.
Je kan jouw pensioensparen afkopen of opnemen, maar dat is niet aangeraden. De bedoeling van pensioensparen is dat je het gespaarde bedrag opneemt wanneer je op pensioen gaat. Indien je het bedrag toch vóór jouw pensioen wilt opnemen, zal dat bedrag fiscaal worden onderworpen aan een zwaar boetetarief.
Ja, je kan het gespaarde kapitaal van jouw pensioenspaarverzekering vroeger opvragen.
Dit jaar mag u tot 990 euro storten voor het pensioensparen. Doet u dat 20 jaar, dan zal u in totaal 20 x 990 of 19.800 euro opzijzetten. Bij 30 jaar stijgt dat tot 29.700 euro. En bij 40 jaar zelfs tot 39.600 euro.
Na het overlijden wordt het opgebouwde spaarkapitaal verdeeld onder de erfgenamen en/of begunstigden. Als de erflater spaarde via een pensioenspaarfonds, dan valt het gespaarde kapitaal binnen de nalatenschap en betalen de erfgenamen daar successierechten op.
Een 25-jarige die gedurende 40 jaar elke maand 82,50 euro op een pensioenspaarrekening stort, komt zo telkens aan het fiscaal aftrekbare maximumbedrag van 990 euro per jaar. Aan het einde van de rit zal hij 39.600 euro geïnvesteerd hebben.
De pensioenspaarverzekering is een levensverzekering van tak 21 of tak 23. U kiest: Tak 21 biedt een kapitaalsbescherming en een gewaarborgde interestvoet voor elke storting. Hou er wel rekening mee dat deze interestvoet kan variëren naargelang het tijdstip van de premiestorting.
Als u begon met pensioensparen voor uw 55ste jaar, is de anticipatieve heffing al afgehouden van het kapitaal op uw 60ste verjaardag. Dat betekent dat u de premies tussen uw 60ste en 64ste kunt blijven inbrengen in uw belastingaangifte zonder er nog belasting op te betalen.
Bij de fondsen die al minstens tien jaar bestaan, komt de beste prestatie van Metropolitan Rentastro (8,21% per jaar) en BNP Paribas B Pension Growth. De rode lantaarn is ook hier voor het Belfius-fonds.
Op welke wijze wordt uw groepsverzekering uitbetaald? De wet legt geen specifieke voorwaarden op over hoe uw groepsverzekering moet worden uitbetaald. De uitkering kan gebeuren in kapitaal, in de vorm van een rente, dan wel in de vorm van een rente na afstand van kapitaal.
Bij langetermijnsparen betaal je 10% eindbelasting op 60 jaar of na 10 jaar als je je contract sloot vanaf 55 jaar.
Begon u voor uw 55ste met pensioensparen, dan betaalt u op uw 60ste verjaardag 8% op het gespaarde bedrag. Dit is de 'anticipatieve heffing' of 'bevrijdende heffing' op pensioensparen, wat wil zeggen dat u nadien geen belastingen meer moet betalen op uw spaargeld.
Het allereerste dat moet gebeuren, is het overlijden melden aan de huisarts, naasten, uitvaartverzorger en de gemeente waarin je dierbare is overleden. Als je de uitvaart bij ons regelt, doen wij aangifte van overlijden voor jou en regelen de Akte van Overlijden. Zodat jij je kunt richten op de uitvaart.
Financiële reserve
Het uiteindelijke bedrag dat je nodig hebt om je levensstandaard te bewaren, hangt natuurlijk af van de situatie. Maar geschat wordt dat een werknemer een financiële reserve van zo'n 150.000 à 447.000 euro gespaard zou moeten hebben.
Fiscaal voordeel
“Maar het voordeel van pensioensparen is dat je er zelf geen tijd hoeft in te steken, en dat het vooral een mooi belastingvoordeel oplevert via je belastingaangifte”, zegt Michaël. Je bepaalt zelf hoeveel je elk jaar bijeen spaart, maar het fiscale voordeel is begrensd.
Voor werknemers en kleine zelfstandigen moet dat pensioen 75% van het gemiddeld inkomen bedragen. Het minimumpensioen moet vastgelegd worden op 1.500 euro netto, opdat de oude dag ook gegarandeerd een leefbare dag wordt.
Je inleg is aftrekbaar als je kunt aantonen dat je een pensioentekort hebt. Je krijgt een deel van je inleg terug als aangifte inkomstenbelasting doet. Op de einddatum moet je het geld gebruiken om een pensioenuitkering te kopen. Je betaalt belasting over het bedrag dat je je ontvangt als het pensioen is ingegaan.
Een KBC-Spaarrekening kun je snel en eenvoudig stopzetten onder het tabblad 'Beheer' van je rekening. Dit geldt voor spaarrekeningen van jezelf, van jezelf met je huwelijkspartner en van jezelf met je kinderen. Daarnaast kun je ook spaarrekeningen waarop je een volmacht hebt, stopzetten.
In principe krijg je je aanvullend pensioenkapitaal op het moment van je pensionering, wanneer je (vervroegd) wettelijk pensioen effectief ingaat. In bepaalde (beperkte) gevallen behoort het vroeger opnemen van het kapitaal van je groepsverzekering echter wel tot de mogelijkheden.
De maximum leeftijd om te sparen voor uw pensioen is 65 jaar. Dit betekent dat u een laatste keer kan storten in het jaar dat u 64 wordt. Bent u gestart met pensioensparen voor de leeftijd van 55, dan betaalt u op uw 60ste een eindbelasting: de anticipatieve taks.
Je kunt altijd met je pensioenspaarrekening overstappen naar een andere bank.