Is uw omzet per kalenderjaar maximaal € 1.800, bent u niet verplicht uw onderneming aan te melden bij de Kamer van Koophandel en hebt u dit ook niet gedaan, én hebt u geen btw betaald die u in aftrek wilt brengen? Dan bent u niet verplicht u als btw-ondernemer aan te melden bij de Belastingdienst.
Bij de Belastingdienst geeft u uw inkomen op. Heeft u bijvoorbeeld nog een 2e bijbaan, dan moet u dit dus opgeven bij de Belastingdienst. In 2023 mag u 8.520 euro belastingvrij verdienen, maar let op: dit geldt voor uw totale inkomen. Daarboven betaalt u, ook met uw bijbaan, dus het normale belastingtarief.
Je is geen maximumbedrag dat je mag verdienen zonder je in te schrijven bij de KvK. Dat gezegd hebbende heb je wel te maken met de criteria van de belastingdienst en Kamer van Koophandel.
Het meeste profijt van deze nieuwe belastingregel heb je als je precies 13.000 euro per jaar (oftewel 1083 euro per maand) verdient. Dit gehele bedrag mag je in 2024 in je zak steken, terwijl je daar in 2023 nog 813,34 euro belasting over af zou moeten dragen.
Feitelijk betaal je geen belasting over een inkomen tot € 10.000,- op jaarbasis (2025). Maar dat is alleen zo als je totale inkomen lager is dan dit bedrag. Over het geld dat je naast je baan verdient, betaal je het gewone belastingtarief.
Naast je uitkering, pensioen of studiefinanciering mag je jaarlijks een maximaal bedrag onbelast bijverdienen, voor 2022 is dat € 8.450. Als je naast je inkomen uit werk wilt bijverdienen, kan dat niet belastingvrij, je geeft je bijverdiende bedrag op bij de Belastingdienst als 'inkomsten uit nevenactiviteiten'.
Omzet minder dan 2.200 euro en geen inschrijving KVK
Heb je een jaaromzet van maximaal 2.200 euro en kun je niet inschrijven bij KVK? Dan mag je de vrijstelling voor kleine ondernemers toepassen.
Hoeveel mag je zwart bijverdienen? Zwart bijverdienen is verboden. Als het salaris van je vaste baan lager is dan € 8.700 per jaar, mag je tot dit bedrag belastingvrij bijverdienen. Deze bijverdiensten moet je altijd melden bij de Belastingdienst.
Let er sowieso op dat u in 2023 maximaal 8.520 euro belastingvrij bij mag verdienen, naast uw loon of AOW. Hieronder vallen betaalde huishoudelijke klusjes, vrijwilligerswerk, het verhuren van uw woning (bijvoorbeeld via Airbnb) en dus ook transacties via Vinted of Marktplaats.
Salaris via een tikkie is nog steeds belastbaar inkomen. Terugbetaling via een bankoverschrijving is niet belastbaar.
Let op! Is uw omzet per kalenderjaar maximaal € 1.800, bent u niet verplicht uw onderneming aan te melden bij de Kamer van Koophandel en hebt u dit ook niet gedaan, én hebt u geen btw betaald die u in aftrek wilt brengen? Dan bent u niet verplicht u als btw-ondernemer aan te melden bij de Belastingdienst.
Wat verandert er in de belasting in 2025? Belangrijke wijzigingen in 2025: Belastingvrij inkomen 2025: Het belastingvrije deel stijgt naar €10.000. Tweeschijvenstelsel: De grens tussen de eerste en tweede schijf wordt verhoogd naar €73.031.
"Online platformen zoals Marktplaats zijn sinds 1 januari 2023 verplicht om gegevens te rapporteren aan de Belastingdienst wanneer een verkoper dertig keer of meer verkoopt of voor meer dan 2.000 euro per kalenderjaar", aldus Marktplaats. "We rapporteren alleen het aantal transacties en de totale opbrengst."
Per maand mag u maximaal 510,83 euro bijverdienen (voor aj. 2019, basisbedrag 319 euro).
Het heffingsvrije bedrag voor 2024 is € 57.000, dit is hetzelfde als in 2023. In 2025 stijgt het heffingsvrij vermogen naar € 57.684 per persoon. Heb je een fiscale partner? Dan mag je dit bedrag verdubbelen bij je aangifte.
De Belastingdienst controleert dit jaar extra op afwijkingen in de aangifte bij de eigen woning, giften, zorgkosten en de arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Per 1 januari 2024 wordt de zelfstandigenaftrek verlaagd van € 5.030 naar € 3.750. Sinds 2022 wordt de zelfstandigenaftrek stapsgewijs afgebouwd naar € 900 in 2027. Vanaf 1 januari 2024 mogen in de inkomstenbelasting gebouwen in eigen gebruik afgeschreven worden tot de WOZ-waarde.
Er geldt geen hoger tarief voor 'inkomen uit overig werk'. Je betaalt het gewone belastingtarief over het geld dat je naast je baan verdient. In 2023 is dat 36,93% tot een inkomen van € 73.031.
Hoeveel contant geld mag ik thuis bewaren? In Nederland geldt er geen limiet voor de hoeveelheid geld die u in huis mag hebben.
De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Natuurlijke personen die arbeidskrachten illegaal werk laten verrichten kunnen een boete tussen € 1.500,- en € 3.000,- per illegaal tewerkgestelde arbeidskracht krijgen. Afhankelijk van de mate van verwijtbaarheid en de ernst van de overtreding kan deze worden verlaagd of verhoogd tot € 5.625,-.
Als de vergoeding € 5.000 of meer is, dan zijn dit voor u inkomsten uit overig werk. Uw fiscale partner mag deze vergoeding van zijn belastbare winst of inkomsten uit overig werk aftrekken. Was de vergoeding minder dan € 5.000? Dan hoeft u deze vergoeding niet aan te geven als inkomsten.
Freelancen zonder inschrijving KVK
Ben je in loondienst en wil je naast je vaste baan aan de slag als freelancer? Dat kan. Wanneer je af en toe opdrachten uitvoert tegen betaling, kun je deze inkomsten bij de Belastingdienst aangeven als 'inkomsten uit overig werk'.
De kosten voor inschrijving bij KVK
Voor inschrijving in het Handelsregister van KVK betaalt u € 82,25 (inschrijfvergoeding). Betalen is mogelijk door de QR-code op de factuur te scannen met de camera van uw mobiele telefoon of met een QR-app. Na het scannen van de code kunt u betalen met iDEAL of creditcard.