De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Veel mensen vragen zich af: hoeveel mag je bijverdienen naast je baan? Welk vorm van bijverdienen naast een baan je ook kiest, er is geen maximaal bedrag dat je mag verdienen. Wel geldt in Nederland: hoe hoger je inkomen, hoe meer belasting je betaalt. Belastingvrij bijverdienen naast je baan is bijna niet mogelijk.
Als particulier mag je in 2024 tot 7.460 euro bijverdienen in de deeleconomie, maar alleen op platforms die erkend zijn door de overheid. Let wel: als je ook bijverdient met verenigingswerk, dan mogen je totale inkomsten dat bedrag niet overschrijden. Op de inkomsten uit deeleconomie betaal je 10,7% belastingen.
Zwart geld verdienen is verboden.
Als de Belastingdienst je snapt, moet je alle belastingen alsnog betalen. Daar komt meestal ook een boete bovenop. En die is vaak stukken hoger dan de winst die je maakt met zwart werken. Denk aan een bedrag van € 1.000 of hoger.
Wat verandert er in de belasting in 2025? Belangrijke wijzigingen in 2025: Belastingvrij inkomen 2025: Het belastingvrije deel stijgt naar €10.000. Tweeschijvenstelsel: De grens tussen de eerste en tweede schijf wordt verhoogd naar €73.031.
De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Op 1 januari 2025 wordt het bedrag van een aantal uitkeringen verhoogd. Het gaat om de Participatiewetuitkeringen (bijstand), IOW, IOAW, AOW, ANW, Wezenuitkering, Wajong, WW, WIA, WAO, Ziektewet en Toeslagenwet.
Feitelijk betaal je geen belasting over een inkomen tot € 10.000,- op jaarbasis (2025). Maar dat is alleen zo als je totale inkomen lager is dan dit bedrag. Over het geld dat je naast je baan verdient, betaal je het gewone belastingtarief.
In Nederland geldt er geen limiet voor de hoeveelheid geld die u in huis mag hebben.
Naast je uitkering, pensioen of studiefinanciering mag je jaarlijks een maximaal bedrag onbelast bijverdienen, voor 2022 is dat € 8.450. Als je naast je inkomen uit werk wilt bijverdienen, kan dat niet belastingvrij, je geeft je bijverdiende bedrag op bij de Belastingdienst als 'inkomsten uit nevenactiviteiten'.
Sinds 15 juli kunt u onbelast bijverdienen tot 6.130 euro per jaar, met een maximum van 510,83 euro per maand. Let op het gaat om bij-verdienen. Dit fiscaal gunstregime telt enkel voor wie al een hoofdberoep heeft, en voor gepensioneerden.
Werknemers mogen per dag maximum 12 uur werken, en per week maximum 60 uur. Overwerk kan op drie manieren worden vergoed: door middel van tijd-voor-tijd, extra loon of een overwerktoeslag.
Als je met je baan, bijbaan of extra baan een jaarinkomen van €8.200 (2020) overschrijdt ga je per saldo inkomstenbelasting betalen. De aangifte inkomstenbelasting is het moment om te berekenen of je genoeg belasting hebt betaald, te veel of misschien geld terugkrijgt van de Belastingdienst.
De Belastingdienst controleert dit jaar extra op afwijkingen in de aangifte bij de eigen woning, giften, zorgkosten en de arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen. Maar je extra inkomsten kunnen wel gevolgen hebben. Bijvoorbeeld voor huur- en zorgtoeslag, als je die krijgt.
500 euro per maand belastingvrij bijklussen
Sinds 15 juli 2018 kan je als gepensioneerde met 'bijklussen' ook maximaal 6000 euro per jaar bijverdienen, zonder hierop belastingen te betalen. Per maand mogen je inkomsten wel niet hoger zijn dan 500 euro.
Wanneer je met je flexi-job meer verdient dan € 18.000 netto per jaar, betaal je belastingen op je bijverdienste. Geen zorgen: je moet niet iedere flexi-cent zelf tellen. In juni 2024 introduceerde de Belgische overheid de flexi-teller, die je toont hoeveel jij in een jaar al verdiend hebt met je flexi-job.
Voor aanslagjaar 2025 (de inkomsten die je in 2024 hebt), zal je onder de 10.570 euro moeten blijven als je geen belastingen wilt betalen. Een tweede categorie van mensen die geen belastingen moet betalen, zijn de gepensioneerden wiens pensioen of vervangingsinkomen in 2023 onder de 18.290 euro is gebleven.
Let er sowieso op dat u in 2023 maximaal 8.520 euro belastingvrij bij mag verdienen, naast uw loon of AOW. Hieronder vallen betaalde huishoudelijke klusjes, vrijwilligerswerk, het verhuren van uw woning (bijvoorbeeld via Airbnb) en dus ook transacties via Vinted of Marktplaats.
Stap 3: bereken de grondslag sparen en beleggen
Het heffingsvrij vermogen is in 2024 € 57.000 per persoon.
In 2025 is de maximale AHK € 3.068 (€ 3.362 in 2024). Daarnaast is de hoogte van de algemene heffingskorting nu niet meer afhankelijk van alleen het inkomen uit werk en woning (box 1), maar van het volledige verzamelinkomen (box 1, box 2 en box 3).
De gemiddelde loonstijging in 2024 bedraagt ongeveer €267 per maand. Iemand met een modaal inkomen van €3390, ziet deze maand voor het eerst €79,19 meer verschijnen op zijn bankafschrift. Gemiddeld zijn de lonen met zo'n €70 gestegen. Bij een fulltime werkweek (40 uur) kan dit oplopen tot €266,75.
De AOW-franchise van artikel 18a, derde lid, Wet LB per 1 januari 2025 is voorlopig vastgesteld op € 18.475. Dit bedrag is berekend door de per 1 januari 2025 geldende AOW-uitkering (incl. vakantietoeslag) voor gehuwde personen zonder toeslag te vermenigvuldigen met de factor 100/75.