Hoeveel mag je bijverdienen als je met pensioen bent? Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen.
Belasting over bijverdienste naast AOW
Naast je AOW mag je onbeperkt bijverdienen. Maar let op: alle extra inkomsten worden belast. In 2024 ligt de belastingvrije voet voor gepensioneerden rond de €35.000.
500 euro per maand belastingvrij bijklussen
Sinds 15 juli 2018 kan je als gepensioneerde met 'bijklussen' ook maximaal 6000 euro per jaar bijverdienen, zonder hierop belastingen te betalen. Per maand mogen je inkomsten wel niet hoger zijn dan 500 euro.
Vanaf 01/01/2025 wordt er bovenop de bestaande algemene inkomensgrenzen (zie hierboven) een extra inkomensgrens ingevoerd voor het inkomen dat gepensioneerde werknemers, die niet onbeperkt mogen bijverdienen, halen uit een flexi – job. Voor 2025 is dit grensbedrag € 7.786.
De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Feitelijk betaal je geen belasting over een inkomen tot € 10.000,- op jaarbasis (2025). Maar dat is alleen zo als je totale inkomen lager is dan dit bedrag. Over het geld dat je naast je baan verdient, betaal je het gewone belastingtarief.
In 2025 is de vrijstelling € 57.684 of € 115.368 voor fiscale partners. Je kunt onder andere met behulp van schulden en groen sparen in box 3 de belasting die je moet betalen, verlagen.
De wet op de aanvullende pensioenen bepaalt dat werknemers recht hebben op een gegarandeerd rendement. Vanaf 1 januari 2025 geldt een rendementsgarantie van 2,50% in plaats van 1,75% vroeger.
U hoeft niet veel te vrezen met betrekking tot de belasting. Integendeel, blijft u werken na uw pensioen dan kunt u zelfs van hetzelfde bruto-inkomen netto meer overhouden. Waarom dit zo is? Als AOW-gerechtigde valt u namelijk in een lager belastingtarief (2021: 19,20% tot € 35.942).
Het belangrijkste cijfer om te weten is de persoonlijke vrijstelling: dit is het bedrag dat u in een belastingjaar kunt verdienen voordat u inkomstenbelasting hoeft te betalen. Voor de meeste mensen is de persoonlijke vrijstelling £ 12.570 voor het belastingjaar 2024/25 . Dit betekent dat u tot dit bedrag kunt verdienen zonder inkomstenbelasting te betalen.
Vaak wordt gedacht dat je tot € 8.700,- op jaarbasis belastingvrij mag bijverdienen naast je baan, maar dit klopt niet. Het salaris uit je vaste baan wordt namelijk meegerekend. Als dit lager is dan 8.700,- euro per jaar, mag je tot dit bedrag belastingvrij bijverdienen.
Verhoging van het minimumpensioen
Op 1 januari 2024 werd het minimumpensioen verhoogd met 2,08%, tevens de laatste verhoging die in deze pensioenhervorming werd voorzien.
Vroeger werd bijverdienen na het pensioen niet echt gestimuleerd, omdat de gepensioneerde riskeerde zijn pensioenuitkering te verliezen. Die regeling werd door de regering Di Rupo al versoepeld: wie 65 is, mag vanaf nu onbeperkt bijverdienen.
Onbeperkt bijverdienen blijft nog altijd voorbehouden aan gepensioneerden die de wettelijke pensioenleeftijd hebben bereikt of 45 loopbaanjaren tellen bij de start van hun pensioen. Vanaf 2025 is er een nieuw grensbedrag bijgekomen voor inkomsten uit flexi-jobs.
Ook als je niet werkt of niet gewerkt hebt, heb je recht op AOW. Voorwaarde is wel dat je in Nederland woonde. Voor elk jaar dat je in Nederland hebt gewoond, bouw je 2% van je AOW-uitkering op. Als alleenstaande heb je in 2024 recht op € 1.541,53 bruto AOW per maand, ofwel € 1.459,53 netto AOW.
De Wet toekomst pensioenen (Wtp) is aangenomen door de Eerste Kamer. Vanaf 2028 moeten alle regelingen zijn aangepast. Dat heeft gevolgen voor alle werkenden in ons land en ook voor reeds gepensioneerden bij een pensioenfonds.
Dit loonplafond wordt jaarlijks vastgelegd en geldt voor een volledig jaar van 312 voltijdse gewerkte of gelijkgestelde dagen. Voor 2024 is het loonplafond 77 924,46 euro voor een volledig jaar.
Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen. Maar je extra inkomsten kunnen wel gevolgen hebben. Bijvoorbeeld voor huur- en zorgtoeslag, als je die krijgt.
Het meeste profijt van deze nieuwe belastingregel heb je als je precies 13.000 euro per jaar (oftewel 1083 euro per maand) verdient. Dit gehele bedrag mag je in 2024 in je zak steken, terwijl je daar in 2023 nog 813,34 euro belasting over af zou moeten dragen.
Vermogen en AIO
Vermogen is bijvoorbeeld spaargeld, dure sieraden of een auto. Als u alleen woont geldt een maximumbedrag van € 7.770, en als u met uw partner of met een kind (jonger dan 18 jaar) woont € 15.540 (bedragen voor 2025).
Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 per persoon. Dus voor u en uw fiscale partner samen € 115.368. De grondslag sparen en beleggen mag u verdelen over u en uw fiscale partner. Elke verdeling mag als het totaal maar 100% is.
Zwart geld verdienen is verboden.
Als de Belastingdienst je snapt, moet je alle belastingen alsnog betalen. Daar komt meestal ook een boete bovenop. En die is vaak stukken hoger dan de winst die je maakt met zwart werken. Denk aan een bedrag van € 1.000 of hoger.
Hoeveel bijverdienen? U mag maximum 6.130 euro per jaar bijverdienen (bedrag voor aj. 2019, basisbedrag 3.830 euro).