De Belastingdienst bepaalt het belastingtarief aan de hand van twee belastingschijven. Het tarief tot een inkomen van 68.507 euro is 37,35 procent.Voor het deel van het inkomen boven de 68.507 euro is het tarief 49,50 procent. Bekijk rekenvoorbeelden op de website van de Rijksoverheid.
Dit is een vast percentage van 13,07 procent dat elke werknemer moet betalen, ongeacht de inkomensschijf waaronder hij/zij valt. Na aftrek van de sociale bijdrage, blijft er nog 86,93 procent van het brutoloon over, deze hoeveelheid wordt ook wel het belastbaar loon genoemd.
Loonheffing hoef je niet zelf te betalen, dit doet je werkgever of uitkeringsinstantie voor je. Voor de loonheffing 2023 was het basistarief van 37,07% verlaagd met 0,14 procentpunt naar 36,93%. Het basistarief loonheffing 2023 geldt voor een inkomen tot en met €73.031.
Als je het nettoloon gaat berekenen, trek je alle ingehouden bedragen en loonheffingen af van het brutoloon. Het bedrag dat overblijft is dus het nettoloon.
In 2025 is het tarief in de 1e schijf 35,82% (was 36,97% in 2024). Het tarief in de 2e schijf is 37,48%. Het tarief in de 3e schijf van de loon- en inkomstenbelasting is in 2025 49,50%.
De Belastingdienst bepaalt het belastingtarief aan de hand van twee belastingschijven. Het tarief tot een inkomen van 68.507 euro is 37,35 procent.Voor het deel van het inkomen boven de 68.507 euro is het tarief 49,50 procent. Bekijk rekenvoorbeelden op de website van de Rijksoverheid.
Vuistregel: zet 1/3 van je bruto-inkomen apart
Ook als je bij de start van je onderneming maar een paar procent belasting betaalt, is het slim zo'n 1/3 van je bruto-inkomen opzij te zetten.
Hoeveel gaat er van het brutoloon af? Het nettoloon is wat er overblijft na het afhouden van socialezekerheidsbijdragen (voor pensioen en ziekteverzekering), bedrijfsvoorheffing en andere inhoudingen. Over het algemeen gaat er ongeveer 25% af van het brutoloon.
25 % voor de inkomstenschijf van 0,01 euro (geïndexeerd bedrag) tot 16 320 euro (geïndexeerd bedrag) 40 % voor de inkomstenschijf van 16 320 euro (geïndexeerd bedrag) tot 28 800 euro (geïndexeerd bedrag) 45 % voor de inkomstenschijf van 28 800 euro (geïndexeerd bedrag) tot 49 840 euro (geïndexeerd bedrag)
Ja, 3000 euro netto per maand wordt beschouwd als een goed salaris in Nederland. Dit bedrag ligt boven het modale inkomen, dat ongeveer € 40.000 bruto per jaar is. Met 3.000 euro netto kunt u comfortabel leven en genieten van financiële stabiliteit, afhankelijk van uw persoonlijke uitgaven en levensstijl.
Dit voorstel gaat per 2024 in. In 2024 zijn er dus twee belastingschalen voor box 2. Over de eerste € 67.000 moet 24,5% belasting worden betaald. Boven € 67.000 moeten ondernemers 33,0% belasting betalen.
Bijvoorbeeld, een stijging van € 100 in jouw salaris zal belast worden met € 37,00, vandaar dat jouw netto salaris zal stijgen met € 63,00. Een € 1.000-bonus genereert een extra € 630 aan netto-inkomsten. Een bonus € 5.000 levert een extra € 3.150 aan netto-inkomsten op.
De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Uw inkomen van vorig jaar is het bij elkaar opgetelde bedrag van inkomsten uit werk en pensioen en andere uitkeringen. Bent u ondernemer? Dan bestaat uw belastbaar inkomen in de basis uit de winst in de puurste vorm: omzet minus kosten en afschrijvingen.
Hoe meer je verdient, hoe meer er aan premies ingehouden moet worden. In de praktijk betekent dit dat wanneer het bruto maandsalaris € 2500 is, er ongeveer € 2100 netto op de bankrekening staat. Verdien je iedere maand € 3000 bruto? Dan hou je gemiddeld € 2400 netto over.
Als je € 4.000 per jaar verdient, woonachtig in Nederland bent, dan wordt je € 1.483 belast. Dat betekent dat jouw netto-salaris € 2.517 per jaar zal zijn, of € 210 per maand. Jouw gemiddelde belastingtarief is 37,1% en jouw marginaal belastingtarief is 37,1%.