Over het berekende fictieve rendement moet je uiteindelijk inkomstenbelasting betalen. De inkomstenbelasting bedroeg 31% in 2022.
De Belastingdienst ziet bitcoins, cryptovaluta, ethers en andere digitale geldmiddelen als "overige bezittingen in box 3". Als dit vermogen meer is dan € 30.000, dan moet u hierover vermogensbelasting / box 3 belastingen betalen. Vanaf € 975.001: 1,61%.
Het kopen van crypto is zelden zichtbaar voor de Belastingdienst.
Cryptovaluta die u in privé houdt, behoren in principe tot box 3 van de inkomstenbelasting. Voor uw aangifte inkomstenbelasting zijn het 'overige bezittingen'. U neemt ze dan op voor de waarde in het economisch verkeer op 1 januari van het jaar van de belastingaangifte.
In beginsel is box 3 het uitgangspunt, maar als u zou gaan daytraden of handelen in cryptovaluta, kan ook box 1 in beeld komen. Het vermogen moet worden aangegeven boven het heffingsvrije vermogen (cijfers 2022 € 50.650 per belastingplichtige).
Hoeveel belasting je precies betaalt, hangt af van je totale vermogen. Bij een vermogen tot €100.000 betaal je een tarief van 0,54%. Dit stijgt uiteindelijk tot 1,58% bij een vermogen van meer dan 1 miljoen.
Met de inkeerregeling kunt u uw vermogen alsnog opgeven.U moet dan alsnog de verschuldigde belasting betalen en daarnaast wordt er doorgaans een boete opgelegd. De boete ligt ergens tussen de 75% en 300% van de belasting die had moeten worden betaald, en wordt naast de belasting opgelegd.
Wanneer je in 2021 minder dan € 50.000 vermogen hebt, betaal je geen vermogensbelasting over je crypto. Met fiscaal partner ligt die grens op € 100.00. Daarboven ga je belasting betalen over je vermogen, waar je crypto's binnen vallen.
Je betaalt geen belastingen op het bezitten van cryptomunten of wanneer je crypto gebruikt als betaalmiddel. Ook amateurs traders die in crypto beleggen als hobby of kiezen voor een langetermijninvestering, betalen in principe geen belasting op crypto.
Over uw belastbaar inkomen uit vermogen betaalt u belasting. Wij gaan ervan uit dat u een voordeel hebt uit uw grondslag sparen en beleggen. Over dit voordeel betaalt u vanaf 2023 32% inkomstenbelasting. In 2022 en 2021 is dat 31% inkomstenbelasting.
Over je box 3-inkomen betaal je in 2023 32% belasting. De oude situatie vanaf 2022 was namelijk: Schijf 1 (€50.001 – €100.000): 0,59% belasting over het vermogen in deze schijf. Schijf 2 (€100.001 – €1.000.000): 1,40% belasting over het vermogen in deze schijf.
Over een vermogen tot 100.000 euro betaal je aan heffing: 100.000 – 50.000 (vrijstelling) = 50.000 euro x 0,59 procent = 295 euro. Bij een vermogen vanaf één miljoen euro stijgt de heffing naar 1,76 procent over het meerdere. Dit is ook gelijk het maximum.
Bijna 2 miljoen Nederlanders hebben cryptomunten in bezit, vooral bitcoins. Dat meldde marktonderzoeker Multiscope op basis van onderzoek onder meer dan 4000 Nederlanders.
Wat is de belastingvrije voet voor spaargeld? Of met andere woorden, hoeveel geld kun je belastingvrij sparen? In fiscaal jaar 2022 is dit bedrag € 50.650 of € 101.300 voor fiscale partners.Voor 2023 gaat dit bedrag omhoog naar ongeveer € 57.000, of ongeveer € 114.000 voor fiscale partners.
Bitcoin prijsvoorspelling voor 2023
Er zijn bullish en bearish voorspellingen. Bijvoorbeeld, Matthew Sigel, head of digital assets research bij VanEck, ziet Bitcoin dalen naar $12.000 als de energieprijzen door stijgen.
Bitvavo connectie met Belastingdienst
Nederlandse crypto exchanges zoals Bitvavo zijn verplicht om opgebouwd vermogen van klanten vrij te geven wanneer deze worden opgevraagd door de Nederlandse Belastingdienst. Reken er dus op dat de waarde van jouw crypto portfolio bekend is bij de Nederlandse Belastingdienst.
Cryptovaluta horen tot uw bezittingen in box 3. Van uw cryptovaluta geeft u de waarde in het economische verkeer aan op 1 januari (peildatum).U hanteert daarbij de koers op de peildatum van het gebruikte omwisselplatform.
De toekomst van crypto's is onzeker, maar ze zullen niet verdwijnen. Cryptomarkten veranderen, en de regulering gaat mee met die veranderingen, maar komt altijd later.
Het geld staat dan doorgaans binnen twee uur op uw rekening. Meer info over urgente betalingen. Mocht u op uw transactie-overzicht geen uitbetaaldatum zien staan, dan is uw bitcointransactie waarschijnlijk nog niet bevestigd en kunnen we uw transactie helaas nog niet uitbetalen.
De formule om je winst of verlies te berekenen is als volgt. (aantal munten dat je verkoopt * de prijs per munt) - (hetzelfde aantal munten dat je had gekocht * de prijs per munt) - de transactiekosten = je eventuele winst of verlies.
Het belastingtarief in box 3 is 31% in 2022 en 32% in 2023. Dit percentage wordt jaarlijks met 1% verhoogd naar 34% in 2025. Daartegenover staat dat het heffingsvrije vermogen (het vermogen waarover je geen belasting betaalt) ook is gestegen: van € 50.650 per persoon in 2022 naar € 57.000 per persoon in 2023.