U kunt Nederlandse btw terugvragen over de afgelopen 5 jaar. Doe uw digitale verzoek om teruggaaf van Nederlandse btw over vorig jaar vóór 1 oktober van dit jaar. Daarna kan dit mogelijk niet meer digitaal. U kunt dan een schriftelijk verzoek doen bij de Nederlandse belastingdienst.
Hoe kunt u btw terugvragen? U moet online een verzoek om btw-teruggave indienen bij de instanties in het land waar uw bedrijf gevestigd is. Als u voor teruggave in aanmerking komt, zullen die instanties het verzoek doorsturen naar de instanties in het andere land. De procedure is in de hele EU geharmoniseerd.
Hoe vraag je btw terug? De btw vraag je elk kwartaal terug bij de aangifte van je omzetbelasting. Bij deze aangifte geef je eerst de btw op over je omzet. Daarna bereken je de btw over de gemaakte kosten, die je van het eerste bedrag moet aftrekken.
U betaalt btw over de aankopen die u doet, maar u kunt deze ook weer terugvragen bij de belastingdienst omdat u niet als consument wordt beschouwd. Dit terugvragen heet voor de belastingdienst 'aftrekken als voorbelasting'.
Mag ik voorbelasting aftrekken als ik nog geen omzet heb behaald? Ja, dat mag. In de aangifte omzetbelasting wordt de voorbelasting (btw die je betaalt over inkopen, kosten en investeringen) van de af te dragen btw (btw van de omzet) afgetrokken.
U mag de btw die u hebt betaald over de inkoop van goederen en diensten alleen in aftrek nemen of terugvragen als u voldoet aan de volgende 2 voorwaarden: U gebruikt de goederen en diensten in het kader van uw onderneming. Het gaat dan om zakelijke kosten en geen privékosten.
Opmerking: aftrekbaar ten belope van beroepsgedeelte (te bewijzen o.m. via lijst uitgenodigde relaties). Btw niet aftrekbaar.
Er is een uitzonderingsregel waarbij je toch de btw kunt terugvragen als je geen factuur hebt of als de bon niet aan de eisen voldoet. De uitzonderingen zijn: Brandstofbonnen voor auto's. Bonnen van OV en taxi.
Op Marktplaats koop je vaak artikelen van particulieren, zij brengen geen btw in rekening. De btw betaal je niet en daarom mag je hem ook niet inboeken met btw. In de boekhouding zet je dus 0% btw neer. Als bonnetje/factuur is het aan te raden om een printscreen van de deal te maken.
U heeft bedrijven die met elkaar handelen
Deze bedrijven kunnen een fiscale eenheid vormen. Zij voegen zich dan voor de btw samen tot 1 financiële, organisatorische en economische organisatie. Zij betalen geen btw als zij elkaar goederen of diensten leveren.
Btw bij tweedehands auto kopen
Koopt u een tweedehands auto van een andere particulier?Dan betaalt u geen btw. U betaalt als particulier alleen btw over een auto als u een auto koopt bij een autobedrijf. De btw is dan in de prijs inbegrepen.
U krijgt btw terug
Dan sturen wij u een brief binnen 8 weken nadat wij uw aangifte hebben ontvangen. Het geld staat op uw rekening binnen 1 week na de datum van de brief waarin wij aangeven dat u de btw ontvangt.
Volledig aftrekbare kosten
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Kosten die volledig betrekking hebben op uw bedrijfsvoering, zoals de huur van een bedrijfsruimte of kantoorkosten zijn voor u als ondernemer volledig aftrekbaar. Daarnaast zijn er kosten die tot op zeker hoogte nodig zijn voor de uitoefening van uw bedrijf, maar u ook prive nodig heeft.
Het algemene btw-tarief is 21%.
Verhoogde kostenaftrek voor ondernemingen
Voor investeringen gedaan tussen 1 september 2021 en 31 december 2022 bedraagt het aftrekpercentage 200% (vb. bij een installatiekost van 3.000 EUR zal de onderneming 6.000 EUR kunnen afschrijven). Tussen 1 januari 2023 en 31 augustus 2024 bedraagt het aftrekpercentage 150%.
Het percentage van de tariefsaanpassing is in 2024 12,53%. Door de aanpassing krijgt u in 2024 over al uw aftrekposten in de hoogste belastingschijf maximaal 36,97% belasting terug. Terwijl u zonder de tariefsaanpassing maximaal 49,50% belasting zou terugkrijgen. In 2023 was de aftrek beperkt tot 36,93%.
Btw op restaurantkosten is niet aftrekbaar. U kunt de btw dus niet recupereren. Dit wordt deels gecompenseerd doordat u 69 % van de restaurantkosten inclusief btw, in de inkomstenbelasting aftrekt.
Het doen van de btw-aangifte klinkt voor veel ondernemers als iets wat erg moeilijk en 'eng' is. Maar hoewel de btw-aangifte wel een verplichting is van de Belastingdienst, is het niet per se moeilijk. Je hoeft er alleen maar voor te zorgen dat je alles goed bijhoudt.
Wanneer krijg je loonheffing terug? Het antwoord is simpel: als je in een jaar meer belasting hebt afgedragen dan nodig, kun je loonheffing terugvragen. Je krijgt de te veel ingehouden loonheffing dan terug.
Btw-aangifte doe je digitaal via de Belastingdienst. Als je startende ondernemer bent, stuurt de Belastingdienst je de eerste aangifte digitaal óf op papier. Met je KVK-inschrijving kun je inloggen op Mijn Belastingdienst Zakelijk. In de aangifte geef je de btw op die je bij je klanten in rekening hebt gebracht.
Financial Lease als zzp'er
Een kredietvorm voor zakelijke lease, waarmee je de auto als ZZP-er zakelijk kunt kopen. Je financiert de aanschaf, door de lening voor de auto in termijnen af te betalen. De kosten voor brandstof, de verzekering, wegenbelasting, onderhoud en afschrijving betaal je zelf.
Als je geen btw hebt betaald, kan je niets terugkrijgen. Dat geldt ook als de btw alleen over de winstmarge wordt geheven. Als je je auto voor je werk gebruikt en zelf belastingplichtige bent, dan kan je maximum 50% van de btw terugkrijgen als die niet over de winstmarge wordt geheven.
Invoerrechten. Op het moment dat je de auto invoert in Nederland moet je ook invoerrechten betalen. voor een auto jonger dan 30 jaar is dit 10% over de aankoopwaarde+transportkosten. Voor een auto ouder dan 30 jaar betaal je geen invoerrechten maar alleen de 6%btw.