Belasting en daytraden Er bestaan geen speciale belastingregels rondom daytraden. De inkomsten die je haalt uit daytraden moet je onder box 3 bij de belasting aangeven. Vervolgens betaal je hier vermogensbelasting over, geen inkomstenbelasting.
Door de vrijstelling betalen de meeste Nederlanders helemaal geen belasting wanneer ze daytraden. Alleen wanneer je een groot vermogen hebt, betaal je belasting.
Andere situaties komen verderop aan bod. Cryptovaluta die u in privé houdt, behoren in principe tot box 3 van de inkomstenbelasting. In box 3 betaalt u belasting over inkomsten uit vermogen, als uw vermogen op 1 januari 2024 hoger was dan €57.000 per persoon (€114.000 voor fiscaal partners).
Documenten die je nodig hebt voor het invullen van je belastingaangifte. Alle gegevens over je inkomsten (inkomsten uit arbeid, uit vastgoed, uit onroerend goed, kadastraal inkomen, onderhoudsgeld, pensioen, financiële resultaten voor handelaars en vrije beroepen, uitkeringen, vergoedingen …)
Feitelijk betaal je geen belasting over een inkomen tot € 10.000,- op jaarbasis (2025). Maar dat is alleen zo als je totale inkomen lager is dan dit bedrag. Over het geld dat je naast je baan verdient, betaal je het gewone belastingtarief.
Krijg een overzicht van al uw cryptocurrency-transacties en tel vervolgens uw winsten en verliezen op. Geef uw winst en verlies van elke cryptocurrency-transactie gedetailleerd weer op Formulier 8949. Noteer uw nettowinst/verlies op Schema D. Als u cryptocurrency-inkomsten hebt verdiend, moet u dit melden op Schema 1.
Ga naar het Bitvavo Dashboard en ga met de muis over de grafiek van je portfolio-overzicht.Je kunt deze waarde aangeven op MijnBelastingdienst. Deze gids heeft meer begeleiding bij het aangeven van cryptovaluta op MijnBelastingdienst.
Indien u uw Bitcoin niet opgeeft bij de belastingdienst, dan wordt het als zwart vermogen gezien.Het bezit daarvan kan – behoudens de zogenaamde inkeerregeling – een misdrijf opleveren.
Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 per persoon. Dus voor u en uw fiscale partner samen € 115.368. De grondslag sparen en beleggen mag u verdelen over u en uw fiscale partner. Elke verdeling mag als het totaal maar 100% is.
Je vraagt de vrijstelling aan door in je aangifte personenbelasting in vak VII, code 1437 of 2437 (partner), de roerende voorheffing van de vrijgestelde dividenden te vermelden. Het bedrag aan ontvangen dividend moet je niet vermelden in je aangifte. De vrijstelling van 800,00 € dividend geldt per partner.
Daytraders dienen doorgaans Formulier 1040 in om hun kortetermijnkapitaalwinsten en -verliezen te rapporteren. Mogelijk moeten ze ook Formulier 1040-ES indienen voor geschatte belastingbetalingen.
Conclusie. Verschillende onderzoeken tonen aan dat slechts 1-3% van de daytraders op de lange termijn winst weet te behalen. Slechts 0,10% weet meer te verdienen dan het minimumloon.
Hoewel er oppervlakkige overeenkomsten bestaan tussen traden en gokken, zoals het element van risico en onzekerheid, zijn de verschillen significant. Traden is gebaseerd op analyse, onderzoek en strategische planning, wat het onderscheidt van gokken, waar kans en het huisvoordeel domineren.
Eigendom van digitale valuta
Cryptovaluta horen volgens de Nederlandse Belastingdienst tot jouw bezittingen in box 3. Van de cryptovaluta geef je de waarde in het economische verkeer aan op 1 januari van het jaar waarover je belastingaangifte doet (peildatum).
Wanneer je 100.000 euro aan bitcoins bezit, wat tegen de huidige BTC koers overeen zou komen met 2,128 BTC, komt je belastbaar vermogen uit op (100.000 – 57.000 euro) 43.000 euro. Vanaf 2027 komt er een nieuw stelsel voor box 3 waarin mensen belasting betalen over het werkelijke rendement op vermogen.
Hoeveel belasting betaal je over €100.000 spaargeld? Over € 100.000 spaargeld betaal je dus belasting over het bedrag dat boven de vrijstelling uitkomt. Voor alleenstaanden is dit in 2025 is dat € 100.000 - € 57.684 = € 42.316. Je betaalt 36% vermogensbelasting over een fictief rendement van 1,44%.
Is het nodig om cryptotransacties onder de $600 te melden? Ja, alle cryptotransacties moeten worden gemeld, ongeacht de waarde . Hoewel exchanges mogelijk geen belastingformulieren uitgeven voor transacties onder de $600, zijn ze nog steeds belastbaar.
We kijken hoe groot je totale vermogen in box 3 is. Over een deel daarvan hoef je geen belasting te betalen. Dit is het heffingsvrij vermogen. Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 (als je een fiscale partner hebt: € 115.386) en 2024 € 57.000 (als je een fiscale partner hebt: € 114.000).
Voor het melden van uw crypto-activiteit moet u Formulier 1040 Schema D gebruiken als uw cryptobelastingformulier om uw kapitaalwinsten en -verliezen te verzoenen en Formulier 8949 indien nodig . U meldt uw totale kapitaalwinsten of -verliezen op uw Formulier 1040, regel 7.
Hoeveel mag je zwart bijverdienen? Zwart bijverdienen is verboden. Als het salaris van je vaste baan lager is dan € 8.700 per jaar, mag je tot dit bedrag belastingvrij bijverdienen. Deze bijverdiensten moet je altijd melden bij de Belastingdienst.
Let er sowieso op dat u in 2023 maximaal 8.520 euro belastingvrij bij mag verdienen, naast uw loon of AOW. Hieronder vallen betaalde huishoudelijke klusjes, vrijwilligerswerk, het verhuren van uw woning (bijvoorbeeld via Airbnb) en dus ook transacties via Vinted of Marktplaats.
Bij de Belastingdienst geeft u uw inkomen op. Heeft u bijvoorbeeld nog een 2e bijbaan, dan moet u dit dus opgeven bij de Belastingdienst. In 2023 mag u 8.520 euro belastingvrij verdienen, maar let op: dit geldt voor uw totale inkomen. Daarboven betaalt u, ook met uw bijbaan, dus het normale belastingtarief.