Besparen met schenken Is de waarde van de erfenis per kind bij overlijden van beide ouders juist lager dan €25.187? Dan heeft schenken op papier om erfbelasting te verlagen geen zin. De eerste €25.187 die iemand van een ouder erft, is belastingvrij. De kinderen betalen dan sowieso geen erfbelasting.
Sommige mensen nemen een goed doel op in hun testament.Goede doelen hoeven helemaal geen erfbelasting te betalen. In je testament kan je ook een opvullegaat opnemen. Dit is een optie waarmee je erfgenamen, nadat je bent overleden, de verdeling nog kunnen aanpassen om optimaal gebruik te maken van de vrijstellingen.
Door de gezinswoning via je testament aan je echtgenoot na te laten, moeten je erfgenamen na jouw overlijden in totaal minder erfbelasting betalen. Blijft je echtgenoot zelf tot zijn of haar overlijden eigenaar, dan behoort de woning volledig tot zijn of haar erfenis.
De makkelijkste manier om successierechten te vermijden na de aankoop van een woning, is door je vermogen, of een deeltje ervan, vooraf te schenken aan je nakomelingen. Zo blijft er nog maar weinig over om te erven en moeten de torenhoge erfbelastingen dus ook niet betaald worden (of toch een heel stuk minder).
Normaal gesproken hoeft u geen erfbelasting te betalen als: de waarde van uw nalatenschap onder de drempel van £ 325.000 ligt . u alles boven de drempel van £ 325.000 nalaat aan uw echtgeno(o)t(e), geregistreerde partner, een goed doel of een plaatselijke amateursportclub.
Vroeger kozen mensen er vaak voor de woning bij leven op naam van hun kind te zetten. Dat zorgde ervoor dat – indien de woning in waarde steeg – de extra woningwaarde al bij het kind terechtkwam.Hierover hoefde het kind bij overlijden van de ouders geen erfbelasting te betalen.
Als je ouders het huis aan jou schenken tijdens hun leven, dan is er sprake van een schenking. Over de waarde van het geschonken huis moet je dan in principe schenkbelasting betalen. Net als bij erfbelasting gelden er vrijstellingen voor schenkbelasting, afhankelijk van je relatie tot de schenker.
Er zijn verschillende manieren om erfbelasting op een geërfd huis te voorkomen of te verminderen. Denk bijvoorbeeld aan het doen van een papieren schenking, het benutten van vrijstellingen voor partners en kinderen, het opstellen van een flexibel testament of het aanvragen van een nieuwe WOZ-beschikking.
Slim testament
Er zijn verschillende testamenten die tot uitstel of besparing van erfbelasting kunnen leiden. U kunt bijvoorbeeld kiezen voor een testament die de betaling van belasting uitstelt naar het moment dat u en uw partner zijn overleden.
En als je partner overlijdt, krijg je bijvoorbeeld een hogere vrijstelling dan wanneer je vader overlijdt. Stel je voor dat je € 100.000 erft. Als je deze € 100.000 erft van je overleden moeder, betaal je als kind over € 100.000 - € 21.282 = € 78.818 belasting.
Wat als je een afbetaald huis erft? Als je een afbetaald huis erft, hoef je geen rekening te houden met hypotheekschulden. De waarde van het huis is dan namelijk hoger dan de schulden, waardoor er geen negatief saldo is. Wel moet je nog steeds erfbelasting betalen over de waarde van het huis.
Het enige wat u in zo'n situatie kan doen, is een regeling sluiten met Vlabel over een afbetalingsplan, of aan de bank een lening vragen. Zo kan de erfbelasting toch al betaald worden.
Een van de beste manieren om te besparen op erfbelasting is door te schenken. Dit wordt ook wel 'met de warme hand geven' genoemd. Door een deel van het vermogen al bij leven te schenken, daalt de omvang van de toekomstige nalatenschap en daarmee de erfbelasting die jij als ontvanger betaalt.
In de meeste gevallen kunnen uw kinderen hun deel pas opeisen wanneer u er als langstlevende partner niet meer bent. Dit maakt uw vermogen, en daarmee de eigen bijdrage, onnodig hoog. U kunt dit voorkomen door een AWBZ clausule in uw testament op te (laten) nemen.
Veel mensen maken zich zorgen over de successierechten die van invloed zijn op de erfenis die ze aan hun kinderen nalaten, maar dat is niet de realiteit waar de meeste mensen mee te maken krijgen. In 2025 is de eerste $ 13.990.000 van een nalatenschap vrijgesteld van federale successierechten, een stijging ten opzichte van $ 13.610.000 in 2024.
Vóór 1 januari 2003 was het voor gehuwden eigenlijk bijna altijd nodig om een testament te maken, tenminste, als je alles goed wilde regelen voor de langstlevende. Nu geldt het nieuwe erfrecht en is het niet altijd nodig om nog iets voor de partner te regelen.
Vanwege de vrijstelling voor de hoofdverblijfplaats, als u onroerend goed erft en het is uw primaire verblijfplaats, hoeft u geen vermogenswinstbelasting te betalen als u het later verkoopt . Maar als u onroerend goed erft en het verkoopt met winst zonder dat het uw primaire verblijfplaats is, dan zijn de regels van de vermogenswinstbelasting van toepassing.
Ja, je kunt je huis verkopen aan je kind voor de WOZ-waarde. Echter, als de verkoopprijs lager is dan de WOZ-waarde, kan de Belastingdienst het verschil zien als een schenking waarover schenkbelasting betaald moet worden.
Is er nog een hypotheek? Als u de erfenis onvoorwaardelijk accepteert, bent u ook aansprakelijk voor de schulden. En dus ook voor een hypotheek die nog op het huis staat. Soms is er ook een overlijdensrisicoverzekering aan de hypotheek verbonden.
Erf je bijvoorbeeld 50.000 euro aan roerende goederen en 150.000 euro aan onroerend goed? Dan betaal je 50.000 x 0,03 = 1.500 euro successierechten op roerende goederen. Op onroerende goederen betaal je (50.000 x 0,03) + (100.000 x 0,09) =10.500 euro successierechten. In totaal betaal je dus 12.000 euro erfbelasting.
Door de gezinswoning via je testament aan je echtgenoot na te laten, moeten je erfgenamen na jouw overlijden in totaal minder erfbelasting betalen. Blijft je echtgenoot zelf tot zijn of haar overlijden eigenaar, dan behoort de woning volledig tot zijn of haar erfenis.
Overdrachtbelasting is men altijd verschuldigd deze bedraagt voor woningen 2%. Als de woning wordt overgedragen, zal de waarde door een taxatie vastgesteld moeten worden en zal, de koopsom sterk afhankelijk zijn van de leeftijd van de ouders.
Als u de erfenis accepteert, erft u het huis en andere bezittingen. U erft ook mogelijke schulden. Als u de erfenis accepteert, moet u de vaste lasten van het huis doorbetalen. De schulden moet u uit eigen zak betalen.