UBO's zijn de uiteindelijke eigenaren of personen die mogen beslissen in een organisatie. Denk aan mensen die meer dan 25% van de aandelen hebben in een bv. Of mensen die meer dan 25% eigenaar zijn van een vof of maatschap, of meer dan 25% stemrecht bij een statutenwijziging van een stichting of vereniging.
In Nederland moeten organisaties sinds 27 maart 2022 hun UBO's ingeschreven hebben in het UBO-register. Ultimate Beneficial Owners (UBO's), zijn de mensen die de uiteindelijke eigenaar zijn van, of zeggenschap hebben over, een organisatie.
Vaststellen wie de UBO van uw cliënt is
De UBO is degene die de uiteindelijke eigenaar van de juridische entiteit is of die (doorslaggevende) feitelijke zeggenschap over de juridische entiteit heeft. Bij meer dan 25% aandelen of stemrechten kunt u ervan uitgaan dat er sprake is van een UBO.
In de registers staat per organisatie wie de 'ultimate beneficial owner' (UBO) is. Dit is de eigenaar, een belanghebbende, of de persoon die zeggenschap heeft. De overheid gebruikt de registers om criminaliteit op te sporen.
Wil je een overzicht van je UBO-gegevens downloaden? Bestel een KVK uittreksel UBO-register via Mijn KVK. Om UBO-gegevens in te zien heb je je DigiD nodig.
De gegevens van UBO's in het UBO-register zijn niet openbaar. Alleen organisaties zoals het Openbaar Ministerie, de politie, de Belastingdienst en de Financiële Inlichtingen Eenheid kunnen altijd alle gegevens bekijken, om bijvoorbeeld onderzoek te kunnen doen naar verdachte geldstromen.
Wat moet ik doen? Controleer of u namens een onderneming bent ingelogd op het platform en niet namens uzelf. Indien u correct namens een onderneming bent ingelogd, neem dan contact op met de UBO-dienst op het volgende adres: [email protected](link stuurt een e-mail).
U moet de ultimate beneficial owners (UBO's) van uw bedrijf inschrijven in het UBO-register. Het UBO-register moet fraude, witwassen en financiering van terrorisme voorkomen. Alle landen in de Europese Unie hebben een eigen UBO-register.
Zijn er houders van feitelijke zeggenschap op basis van andere middelen dan stemrecht? Dan kun je deze mensen aanmerken als UBO's. Als een persoon bestuurder is, en daarnaast geen ander (direct of indirect) belang heeft in de organisatie, is deze persoon geen UBO op basis van feitelijke zeggenschap.
Beursvennootschappen zijn vrijgesteld
Beursgenoteerde vennootschappen en hun 100% (klein) dochtervennootschappen zijn uitgezonderd van de inschrijfplicht in het UBO register.
Een Ultimate Beneficial Owner (UBO) is de persoon die uiteindelijk eigenaar is van of controle heeft over een bedrijf en profiteert van de activiteiten ervan . Waarom is UBO-naleving belangrijk? UBO-naleving is cruciaal voor het voorkomen van financiële misdrijven zoals witwassen en terrorismefinanciering door transparantie in bedrijfseigendom te garanderen.
Inzien eigen UBO-registratie
Als UBO kun je je eigen UBO-gegevens bekijken via KVK.nl/ubo/inzien-gegevens. Ook organisaties met een UBO-registratie kunnen hier zien welke UBO's er bij hun organisatie ingeschreven staan.
Hebt u op dit moment uw UBO's nog niet juist en volledig ingeschreven in het UBO-register? Dan bent u in overtreding.Daarvoor kunnen wij een boete of een dwangsom opleggen. Een boete is maximaal € 25.750.
2. Is het UBO-register verplicht? Elke vennootschap in België zoals een BV, CommV of VOF is verplicht om het UBO-register in te vullen. Het geldt dus zowel voor kleine vennootschappen als voor multinationals.
Ondernemingen zijn sinds 27 september 2020 verplicht om de eigenaren of personen die zeggenschap hebben over de entiteit in te schrijven in het UBO-register. Doel van het UBO-register is het tegengaan van financieel-economische criminaliteit.
Een bestuurder kan ook aandeelhouder zijn, maar dit hoeft niet. Een bestuurder is de persoon die de BV bestuurt en vertegenwoordigd. Bij de oprichting van de BV wordt de eerste bestuurder of bestuurders aangesteld. Als een bestuurder wisselt na oprichting, zijn het de aandeelhouders die de nieuwe bestuurder aanwijzen.
Is er een UBO die enig aandeelhouder van je bv is? Dan hoef je geen documenten toe te voegen waaruit het belang van de UBO blijkt. Je kunt de enig aandeelhouder in de UBO-opgave als UBO inschrijven als deze persoon: zelf - direct - 100% van de aandelen heeft van de organisatie waarvoor je opgave gaat doen en.
Wanneer er geen UBO kan worden geïdentificeerd op basis van het eigendom of de zeggenschap van een bedrijf, worden de personen die behoren bij het senior management van de rechtspersoon aangemerkt als UBOs. In Nederland noemen we dit concept de 'pseudo UBO'.
De organisaties die de Ultimate Beneficial Owners niet hebben laten inschrijven bij het Handelsregister riskeren een boete of een taakstraf. De consequenties kunnen groter zijn, want banken moeten van nieuwe zakelijke relaties een bewijs van registratie vragen.
UBO-gegevens zijn niet voor iedereen te bekijken. Alleen bevoegde instanties kunnen UBO-informatie opvragen. Ben je zelf UBO, of tekenbevoegd voor een organisatie met UBO's? Je kunt je eigen UBO-gegevens via Mijn KVK bekijken.
Manier 3: alle bestuurders zijn pseudo-UBO's
In dat geval zijn alle bestuurders in je BV UBO's. Zij worden dan aangemerkt als zogeheten pseudo-UBO's. Zij zullen allemaal moeten worden ingeschreven in het UBO register.
UBO's (Ultimate Beneficial Owners) zijn de uiteindelijke eigenaren of personen die mogen beslissen in een organisatie. Veel organisaties zijn verplicht om hun UBO's in te schrijven in het UBO-register.
Als je een eenmanszaak of ZZP bedrijf hebt, dan zijn er inderdaad geen UBO's om te registreren in het UBO register van de KvK.