De omzet kunt u zowel inclusief btw als exclusief btw berekenen, maar vaak wordt er gesproken over omzet exclusief btw. In een formule kan dit weergegeven worden als: Omzet (incl.btw) = de afzet x de verkoopprijs van een product op dienst.
Je kunt heel veel omzet behalen en toch verlies lijden. Omzet, dat zijn de opbrengsten inclusief de btw. De winst van je bedrijf bereken je door de kosten van de opbrengsten af te trekken. De kosten zijn dus belangrijk als je de winst van je bedrijf berekent.
De kleineondernemersregeling (KOR) is een vrijstelling voor de btw. U kunt gebruik maken van de KOR als u in Nederland bent gevestigd en niet meer dan € 20.000 omzet in 1 kalenderjaar hebt.
U vermenigvuldigt de vergoeding (exclusief btw) met 9% of 21%.Dit btw-bedrag telt u op bij de vergoeding.Uw totaalprijs is dan inclusief btw.
Als ondernemer mag je de btw aftrekken die aan je is berekend over uitgaven, de voorbelasting. Dit doe je in je btw-aangifte. Het gaat om de btw voor goederen en diensten die je gebruikt voor je belaste omzet. Je belaste omzet is de omzet waarvoor je 21%, 9% of 0% btw in rekening brengt aan je klant.
Bruto en netto voor ondernemers
Wanneer je het als ondernemer hebt over bruto of netto, dan betreft het meestal de prijs van een product met de omzetbelasting (btw). De brutoprijs is inclusief btw, de nettoprijs is exclusief btw.
De omzet is het bedrag dat een bedrijf in een bepaalde periode op papier heeft verdiend met het verkopen van diensten en/of goederen. De omzet is opgebouwd uit twee componenten; de prijs (voor hoeveel geld je diensten of producten verkoopt) en de afzet (hoe vaak je die diensten of producten hebt verkocht).
Hoeveel btw moet u rekenen? Het standaardtarief voor de btw is 21%. Soms rekent u een ander tarief: Voor bepaalde diensten rekent u 9 % btw .
Omzet is niks anders dan alle verkopen binnen jouw bedrijf. Verminder je dit bedrag met de inkoopwaarde, dan houdt je de brutowinst over. Bij het bepalen van de omzetcijfers houdt je dus nog geen rekening met de daadwerkelijke ontvangsten, de zogenoemde debiteuren en liquide middelen.
Is uw omzet per kalenderjaar maximaal € 1.800, bent u niet verplicht uw onderneming aan te melden bij de Kamer van Koophandel en hebt u dit ook niet gedaan, én hebt u geen btw betaald die u in aftrek wilt brengen? Dan bent u niet verplicht u als btw-ondernemer aan te melden bij de Belastingdienst.
Je kan nu kiezen voor een vrijstelling voor de omzetbelasting (btw) als je in Nederland bent gevestigd en niet meer dan € 20.000 omzet in een kalenderjaar hebt.
bruto-omzet: het totale bedrag voor wat betreft alle producten en diensten die je hebt verkocht en (overigens is dit iets anders dan brutowinst, dat is de omzet min je directe kosten); netto-omzet: de bruto bedragen waar kortingen, schadevergoedingen en over de omzet geheven belastingen van zijn afgetrokken.
Wie is btw-plichtig? Als je zaak op regelmatige en zelfstandige basis als economische activiteit goederen levert of diensten verstrekt die in het btw-wetboek worden omschreven, dan ben je btw-plichtig. Kruis jij deze zaken af? Dan kijk je best eens na of jouw goederen of diensten onderhevig zijn aan btw.
Omzet exclusief btw
Je beschrijft de omzet die je maakt, dus de kosten voor de klant of opdrachtgever. Het gaat bijvoorbeeld om jouw uren, om de geleverde diensten of om het product dat je verkoopt. Hiervoor gebruik je het bedrag exclusief btw.
De actuele stand van uw btw-rekening-courant kunt u raadplegen via MyMinfin (externe link).
De brutowinst is heel simpel gezegd de omzet die je maakt minus de inkoopkosten hiervan. Hierna trek je de overige kosten ervan af. Op dat moment houd je de nettowinst over.
Omzet en opbrengsten zijn synoniemen van elkaar ofschoon in de boekhouding een klein verschil is. De omzet is het totaal bedrag aan verkochte producten/diensten (en berekend exclusief btw). In de winst- en verliesrekening berekent men voor de opbrengsten ook de financiële voordelen zoals de donaties en subsidies.
Wat is omzet? De omzet van uw bedrijf is het totale bedrag aan inkomsten uit de verkoop van producten en diensten in een bepaalde periode. Dit wordt ook wel de bruto-omzet genoemd.
Waarom omzet belangrijk is
Een goede omzet draaien laat zien dat je je product/dienst en markt goed op elkaar weet af te stemmen. Dat er vraag is naar je aanbod. Dat er cashflow in het bedrijf aanwezig is. Omzet, zelfs al zijn de kosten hoog/hoger, kan er nog altijd voor zorgen dat een bedrijf groeit.
Voorheen lag het omslagpunt rond de € 100.000 – € 150.000 winst per jaar. In 2023 ligt het omslagpunt bij grofweg € 200.000 winst per jaar. Maak je meer winst, dan is een BV fiscaal gunstiger. Maak je minder winst, dan is een eenmanszaak fiscaal voordeliger.
Drukt de omzetbelasting je winst? Het is voor een starter belangrijk te begrijpen dat omzetbelasting (BTW) niet van je winst afgaat. Als je BTW-plichtig ondernemer bent, doet alleen het bedrag exclusief BTW ertoe. De BTW die je daar bovenop heft, draag je af aan de Belastingdienst.
Als je in loondienst werkt, kun je in 2023 tot € 8520 verdienen zonder dat je belasting hoeft te betalen. Zzp'ers mogen tot ongeveer € 30.000 winst maken voordat ze belasting moeten betalen.
Wat moet u doen? In uw administratie houdt u bij hoeveel btw er aan u is berekend, en hoeveel btw u zelf hebt berekend. Op uw btw-aangifte vermeldt u beide btw-bedragen. Vervolgens trekt u de btw die aan u is berekend af van de btw die u zelf hebt berekend.