Het Duitse staatspensioen vormt ongeveer 80 procent van de totale pensioensom. Het staatspensioen is, net als de AOW in Nederland, ingericht als een omslagstelsel. Dat betekent dat het werkzame deel van de bevolking de huidige generatie gepensioneerden direct financiert.
Woont u in Duitsland? Dan vraagt u AOW aan bij de Deutsche Rentenversicherung (DRV). DRV stuurt de aanvraag door aan de Sociale Verzekeringsbank (SVB). U kunt uw aanvraag het beste een half jaar voor het bereiken van de AOW-pensioenleeftijd indienen.
Deze actuele pensioenwaarde wordt jaarlijks opnieuw bepaald. Op dit moment zijn er nog steeds verschillen tussen Oost en West, maar die worden geleidelijk aan kleiner. Vanaf 1 juli 2020 zal de nieuwe huidige pensioenwaarde 34,19 euro in West-Duitsland en 33,23 euro in Oost-Duitsland bedragen.
Bent u alleenstaand? Dan krijgt u 70% van het minimumloon. Woont u samen of bent u getrouwd? Dan krijgt u 50% van het minimumloon.
Wanneer u in het buitenland werkt, bijvoorbeeld doordat u emigreert, bent u niet meer verzekerd voor de AOW. Voor ieder jaar dat u niet verzekerd bent, wordt uw AOW met 2% gekort. Dit kunt u voorkomen door u vrijwillig te verzekeren voor de AOW.
Inkomstenbelasting Duitsland (42%)
De inkomstenbelasting (Einkommenssteuer) in Duitsland is lager dan in Nederland, het maximale tarief bedraagt 42%. Bij een inkomen boven de € 250.000 heeft men nog een tarief voor de rijken van 45%.
In Nederland belastingplichtig over Duitse pensioen
Het bedrag dat u uitgekeerd krijgt is een bruto-uitkering, waarover u in Nederland belasting en eventueel premies moet afdragen. U geeft dit pensioen op in uw aangifte en u krijgt van de belastingdienst een aanslag loonbelasting en premies volksverzekeringen.
Woont u in België? Dan vraagt u AOW aan bij de pensioendienst van het gemeentebestuur in uw woonplaats, of bij de gewestelijke dienst van de Federale Pensioendienst (FPD). FPD stuurt de aanvraag door aan de SVB. U kunt uw aanvraag het beste een jaar voor uw AOW-leeftijd indienen.
U betaalt belasting in het land waar u werkt
U betaalt dus óf in Duitsland óf in Nederland belasting over uw inkomen. De hoofdregel is dat u over uw looninkomsten belasting betaalt in het land waar u werkt (uw werkland).
Wanneer heb ik recht op pensioen? De normale pensioengerechtigde leeftijd is momenteel in alle regimes 65 jaar. Deze wettelijke pensioenleeftijd wordt in 2025 (ingangen vanaf 1 februari 2025) verhoogd tot 66 jaar en in 2030 (ingangen vanaf 1 februari 2030) tot 67 jaar.
Verhuis je als Nederlander naar Duitsland, dan heb je geen visum nodig. Als burger van de EU met het recht op vrije beweging, heb je ook onbeperkte toegang tot de Duitse arbeidsmarkt. Je hebt geen visum of verblijfsvergunning nodig om in Duitsland te gaan werken of werken.
Woont u buiten Nederland en ontvangt u daar uw AOW? Dan kan er loonbelasting of een bijdrage voor zorgkosten van uw AOW worden afgehaald. Wij kunnen niet per land aangeven wat er precies van uw AOW afgaat. Dit is namelijk per land en per situatie verschillend.
Woont u in Nederland, dan moet u de Duitse rente in Nederland aanvragen. Aanvragen om Duitse ouderdoms- of nabestaandenrente kunt u beter tijdig bij het bureau indienen. Wij adviseren u de aanvraag 6 maanden van te voren in te dienen. Een Duitse invaliditeitsrente moet u bij UWV aanvragen.
Nadelen wonen in Duitsland
zijn in Duitsland echt lager dan in Nederland. Daarnaast is het kopen van een huis en het verkrijgen van een hypotheek een vak apart en een stuk lastiger dan in Nederland. In Nederland verdienen makelaars goed aan de verkoop van een woning, in Duitsland grenst dit haast aan legaal gappen.
Arbeitslosengeld I is vergelijkbaar met de Nederlandse ww-uitkering en bedraagt ongeveer 70 procent van het laatstverdiende loon. De uitkering werd door Hartz IV teruggebracht van 36 tot 12 maanden. Alleen voor 55-plussers werd een uitzondering gemaakt: zij kunnen maximaal 18 maanden een beroep doen op deze regeling.
In Duitsland is het leven goedkoper dan in Nederland. De prijsverschillen met buurlanden als Zwitserland, Denemarken en Luxemburg zijn zelfs nog groter. Opvallend is wel dat Duitsland het prijsniveau stabiel wist te houden, en dat in Nederland de prijzen wel stegen ten opzichte van het Europees gemiddelde.
De laagste winstbelasting binnen Europa kennen Cyprus en Ierland, een taxplanning kan dus fiscaal voordelig zijn.
Landen zonder inkomstenbelasting
Voorbeelden van landen die geen inkomstenbelasting heffen zijn onder meer de Bahamas, de Kaaimaneilanden, Monaco, de Verenigde Arabische Emiraten en Vanuatu.
Steuerklasse 1: indien ongehuwd of gezamenlijk inkomen hoger is dan €17.300. Steuerklasse 2: indien je alleenstaande ouder bent en recht hebt op belastingvermindering. Steuerklasse 3: indien inkomen lager is dan €8.652, of gezamenlijk inkomen (gehuwd of door samenlevingscontract) lager is dan €17.300.
De hoogte van zijn pensioen wordt berekend op wat hij de laatste 10 jaar gemiddeld als loon heeft gekregen. Elk dienstjaar telt voor 1/55 van zijn gemiddelde wedde, daardoor krijgt hij of zij nu een brutopensioen van 2.945 euro bruto per maand. Netto is dat 1.936 euro.
Het pensioen van een politie-inspecteur: 3.725 euro bruto.
Wat is een klein pensioen? Een klein pensioen bedraagt tussen de € 2,01 en € 520,35 bruto in het jaar 2022. Pensioenfondsen mogen automatisch waardeoverdracht doen voor deze kleine pensioenen. Dat gebeurt op grond van een wet die 1 januari 2019 inging.