De gevolgen van afkoop van uw pensioen Afkoop van uw pensioen kan gevolgen hebben voor uw financiële situatie. Uw inkomen in het jaar van afkoop wordt eenmalig hoger. Dit kan gevolgen hebben voor de belasting of voor eventuele toeslagen die u krijgt.
Pensioen afkopen kan normaal gesproken niet. Maar je pensioenfonds heeft het recht om jouw pensioen af te kopen als je pensioen lager is dan de afkoopgrens (in 2023: €594,89 bruto per jaar) en jij instemt met de afkoop.
Als u een deel van uw pensioen in 1 keer laat uitbetalen, kan dat wel gevolgen hebben voor uw belasting en uw toeslagen. Uw inkomen stijgt in het jaar van uitbetalen waardoor u misschien in een hogere belastingschijf komt. U moet dan meer belasting betalen.
Helaas is het weer uitgesteld. Waarschijnlijk vanaf 1 juli 2024 kun je tot maximaal 10% van de waarde van het opgebouwde ouderdomspensioen in één keer opnemen. Zo'n bedrag dat je in één keer mag opnemen wordt overigens ook wel afkopen of lump sum genoemd.
Als de nieuwe wet wordt aangenomen, kunt u maximaal 10% van uw pensioen in één keer opnemen. Minder mag ook. Het bedrag dat u na opname aan maandelijks pensioen overhoudt, moet wel hoger blijven dan 594,89 bruto per jaar (bedrag 2023).
Pensioen afkopen betekent dat je een bedrag in één keer laat uitkeren. Je krijgt dan in de toekomst geen pensioen meer. Hoewel het normaal gesproken niet mogelijk is, zijn er uitzonderingen. Hieronder lees je meer over een klein pensioen afkopen in 2023.
Het belastingvrije deel van uw pensioenplan heeft saldolijfrente.Die saldolijfrente mag u ook in één keer onbelast laten uitkeren. Als u een saldoverklaring heeft, hoeft u niet te wachten tot de AOW-datum. Voor het deel van de polis waarover wél belasting wordt geheven, moet u een periodieke lijfrente aankopen.
Pensioen afkopen is wettelijk bijna altijd verboden, maar in 2007 is de Pensioenwet aangepast in het voordeel van de pensioenuitvoerder. Deze mag een klein pensioen afkopen. De jaarlijkse toekomstige pensioenuitkering mag dan niet hoger zijn dan deze €503,24 (bruto).
Kleine pensioenen laten uitbetalen
Of uw pensioenuitvoerder uw kleine pensioen (tussen €2 en € 594,89 per jaar) aan u uit mag betalen, hangt af van wanneer u van baan bent gewisseld. Dat heet afkoop van uw pensioen. Als u een pensioen heeft laten afkopen, kunt u er na uw pensionering geen aanspraak meer op maken.
Een veelgebruikte maatstaf is dat u na uw pensioen nog 70% van uw huidige inkomen nodig heeft. Dat betekent dat u bij een netto inkomen van €4.000 per maand, na uw pensioen €2.800 netto per maand nodig heeft. Dit is echter lang niet voor iedereen passend. U kunt de 70% wel als richtlijn aanhouden.
Een levenslang gelijkblijvend pensioen. Een hoog-laag-pensioen. U ontvangt bij deze pensioenuitkering gedurende vijf of tien jaar een hoge uitkering voor een hoger inkomen in de beginfase van uw pensioen. Na deze periode ontvangt u levenslang een lagere pensioenuitkering.
2. In 2024 is de koopkracht van een derde van de 3,3 miljoen gepensioneerden net iets hoger dan 0,0%, terwijl de te verwachten inflatie 3,2% is. Voor twee derde van de pensioenen stijgt de koopkracht van 0,8% tot 2,8%.
Bij kleine pensioenen gaat het om pensioenbedragen van meer dan € 2,- en minder dan € 594,89 (in 2023) bruto per jaar.
Of uw pensioenuitvoerder uw kleine pensioen (tussen €2 en € 594,89 per jaar) aan u uit mag betalen, hangt af van wanneer u van baan bent gewisseld. Dat heet afkoop van uw pensioen. Als u een pensioen heeft laten afkopen, kunt u er na uw pensionering geen aanspraak meer op maken.
Eerder stoppen met werken kost tussen de 6 en 8 procent van je pensioen voor ieder jaar dat je eerder met pensioen gaat.
Je inleg is aftrekbaar als je kunt aantonen dat je een pensioentekort hebt. Je krijgt een deel van je inleg terug als aangifte inkomstenbelasting doet. Op de einddatum moet je het geld gebruiken om een pensioenuitkering te kopen. Je betaalt belasting over het bedrag dat je ontvangt als het pensioen is ingegaan.
In Nederland bestaat echter geen pensioenplicht. Als de werkgever een pensioenregeling heeft, mag de werknemer ervan uitgaan – indien hij tot een bepaalde groep behoort – dat hij binnen één maand een aanbod ontvangt van de werkgever om aan zijn pensioenregeling deel te nemen.
Rekening houdend met de AOW, aanvullend pensioen, inkomen uit vermogen en overig aanvullend inkomen komt het gemiddeld netto pensioen in 2021/2022 uit op €2200,- – €2500,- per maand. Voor alleenstaanden ligt dit bedrag iets lager; gemiddeld tussen de €1400,- en €1700,-.
500.000 tot 800.000 euro is volgens financiële planners het ideale kapitaal dat u moet bezitten als u na uw 65ste de gemiddelde levensstandaard in België wilt aanhouden. Op basis van een normaal rendement kunt u met dat bedrag verwachten tot uw 80-85 jaar maandelijks een rente tussen 2.000 en 3.000 euro te ontvangen.
Het standaardbedrag bedraagt maximaal 990 euro per jaar. Je kunt 30% belastingvermindering op je gestorte bedragen krijgen, hetzij 297 euro per jaar. Spaar je minder, dan maak je geen kans op de volledige belastingvermindering. Wil je een extra pensioenkapitaal opbouwen, kun je kiezen voor maximaal 1.270 euro per jaar.
Het bestuur van het pensioenfonds heeft op basis van het voorgaande besloten om de pensioenen per 1 juli 2023 te verhogen. Het gaat om een verhoging van 5,0% voor de (opgebouwde) pensioenen van de actieve deelnemers (werknemers), gewezen deelnemers (oud-werknemers) en pensioengerechtigden.
Op 1 januari 2024 gaat het wettelijk minimumloon omhoog met 3,75%. Het wettelijk bruto minimumuurloon voor werknemers van 21 jaar en ouder bedraagt dan € 13,27 per uur. Het gaat om een reguliere indexatie, elk half jaar stijgt het minimumloon mee met de cao-lonen.