Hoewel witwassen meestal gaat over geld, is het Nederlandse begrip witwassen breder. Zo kunnen voorwerpen en rechten ook worden witgewassen. Witwassen is strafbaar gesteld in het Wetboek van Strafrecht. Voor dit misdrijf kan een gevangenisstraf worden opgelegd.
Bij witwassen gaat het om het uitvoeren van transacties die erop gericht zijn crimineel geld een ogenschijnlijk legale herkomst te geven. Sinds december 2001 is witwassen een zelfstandige strafbaarstelling, waarbij veroordeling voor een gronddelict, zoals drugs- of mensenhandel, niet nodig is.
Het gaat dan bijvoorbeeld om geld dat afkomstig is van drugshandel, mensenhandel, diefstal, sociale of fiscale fraude. Witwassen van eigen criminele winsten of de criminele winsten van anderen, en ook het meewerken daaraan, is strafbaar.
Witwassen is het verrichten van handelingen met als doel de illegale oorsprong van een voorwerp te maskeren. Het gaat dus altijd om een voorwerp dat afkomstig is uit een voorgaand delict – het gronddelict – dat in het economisch verkeer wordt gebracht als ware het een voorwerp met een legale herkomst.
Cliëntenonderzoek bij aankoop boven € 10.000
Doet u een aankoop die meer kost dan € 10.000 en betaalt u contant? Dan moet de verkoper een cliëntenonderzoek doen. Deze controle is verplicht om witwassen en financieren van terrorisme te voorkomen.
Contante transacties boven de € 20.000 moeten altijd gemeld worden.
Wat is een gronddelict in Money Laundering? Een gronddelict is een illegale activiteit die de basis of de eerste misdaad is in de keten van een andere misdaad . Gronddelicten zijn de misdaden of illegale activiteiten waaruit de fondsen voor Money Laundering worden verkregen.
Signalen van geld witwassen
Iemand met een veel te dure auto of sieraden en een kleine portemonnee;Winkel of horeca waar bijna geen klanten komen;Grote hoeveelheden onverklaarbaar vermogen;Veel contant geld.
Op de meest eenvoudige vorm van witwassen staat een maximum gevangenisstraf voor de duur van 2 jaar en een geldboete van € 74.000,-. Dit kan oplopen tot een gevangenisstraf voor de duur van 6 jaar of een geldboete van € 74.000,- in het geval een verdachte een gewoonte heeft gemaakt van witwassen.
Jurisprudentie witwassen
—Dat het voorwerp uit misdrijf afkomstig is, dient ten laste gelegd en bewezen te worden. Het misdrijf hoeft niet nader te worden aangeduid of omschreven; volstaan kan worden met de vermelding van het feit dat het voorwerp uit misdrijf afkomstig is.
Onder meer Bunq, Revolut, N26 en Openbank doen niet mee, en Van Lanschot op dit moment nog niet. Van Lanschot wil wel gaan meedoen nu particuliere transacties met een wetswijziging ook onder de regels gaan vallen, blijkt uit een inventarisatie van De Telegraaf. Van Lanschot bevestigt dat.
Smurfen betekent het opsplitsen van een groter bedrag in kleinere bedragen om zo net onder de meldgrens te blijven. Dit kan gedaan worden op meerdere rekeningen bij verschillende banken. Het geld kan ook fysiek naar het buitenland vervoerd worden om het daar op een rekening te storten.
Bij witwassen worden financiële activa vermomd zodat ze kunnen worden gebruikt zonder dat de illegale activiteit die ze heeft voortgebracht, wordt ontdekt . Door middel van witwassen transformeert de crimineel de geldopbrengsten die uit criminele activiteiten zijn verkregen in fondsen met een ogenschijnlijk legale bron.
De FIU-Nederland onderzoekt ongebruikelijke transacties. Verdachte transacties worden gedeeld met de opsporingsinstanties. Zo komt witwassen, financiering van terrorisme of een andere onderliggende overtreding aan het licht.
Hoeveel geld kan ik dagelijks storten? Je kunt maximaal € 3.000 per rekening per dag storten. Per deelstorting kun je in de automaat ongesorteerd maximaal 200 biljetten storten.
Waarschuwingssignalen zijn onder meer herhaalde transacties van bedragen net onder de $ 10.000 of door verschillende personen op dezelfde dag op één rekening, interne overboekingen tussen rekeningen gevolgd door grote uitgaven en valse burgerservicenummers.
Als u verdacht bent van witwassen of onderwerp bent van een strafrechtelijk onderzoek, is het verstandig juridische bijstand te zoeken. Vaak wordt naast het witwassen ook geprobeerd om gerelateerde criminele activiteiten te bewijzen, zoals drugshandel of deelname aan een criminele organisatie.
Wat maakt Nederland kwetsbaar voor witwassen? Nederland is volgens verschillende studies kwetsbaar voor witwassen vanwege de open, op handel gerichte economie, de enorme en internationaal georiënteerde financiële sector en de omvang van de criminele opbrengsten uit fraude (waaronder belastingfraude) en illegale drugs.
De 6e antiwitwasrichtlijn (6AMLD) identificeert 22 gronddelicten van witwassen, waaronder financiering van terrorisme, drugshandel, georganiseerde misdaad, corruptie, cybercriminaliteit, milieucriminaliteit en mensenhandel .
In de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) staat dat meldingsplichtige instellingen cliëntonderzoek moeten doen. Ongebruikelijke transacties moeten zij melden bij de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland).
De drie belangrijkste witwasdelicten (of verboden handelingen) onder Deel 7 van POCA zijn: het verbergen, verhullen, omzetten, overdragen of verwijderen van crimineel vermogen (artikel 327), het regelen of faciliteren van crimineel vermogen (artikel 328), het verwerven, gebruiken of bezitten van crimineel vermogen (artikel 329).
Het zogeheten hawala-bankieren is strafbaar volgens de Wet op het Financieel Toezicht in combinatie met de Wet op de Economische Delicten. Daarnaast verdenkt het OM de verdachten de oprichter, leider of bestuurder te zijn van een criminele organisatie met als oogmerk het opzettelijk bankieren zonder vergunning.
Contant geld is moeilijker te traceren dan geld dat op een bankrekening staat. Een bankbiljet vertelt je verder niet wie de 'eigenaar' is en hoe de persoon in kwestie het geld heeft verdiend. Het criminele milieu houdt daarom graag contant geld aan.
Het gronddelict kan een criminele activiteit zijn zoals drugshandel, maar ook vermogen uit legale arbeid waarover geen aangifte bij de belastingdienst is gedaan (ook wel zwart geld genoemd) levert het delict witwassen op.