De laagste winstbelasting binnen Europa kennen Cyprus en Ierland, een taxplanning kan dus fiscaal voordelig zijn.
Voorbeelden van landen die geen inkomstenbelasting heffen zijn onder meer de Bahamas, de Kaaimaneilanden, Monaco, de Verenigde Arabische Emiraten en Vanuatu. Om in één van deze landen een verblijfsvergunning te krijgen is meestal een investering vereist die kan oplopen van honderdduizenden tot enkele miljoenen euro's.
Landen als Panama, Bermuda of Belize profileren zich als belastingparadijs in de hoop vermogende bedrijven en particulieren aan te trekken. Bovendien levert het kleine beetje belasting dat ze heffen, voor de kleine (ei)landen alsnog relatief een aardige duit op.
De belastingdruk is in Frankrijk het hoogst met 46,1%. Daarna komt Denemarken met 44,9% en België met 44,8%. Andere Europese landen waar een groter gedeelte van het bruto binnenlands product (BBP) naar de overheid gaat zijn Zweden, Finland, Oostenrijk, Italië, Luxemburg en Noorwegen.
Nederlanders betalen bovengemiddeld veel belasting via hun inkomen. Ruim 30 procent van het bruto inkomen gaat naar de overheid. Dat is bijna 5 procentpunt meer dan het gemiddelde voor ontwikkelde landen. Inwoners van België betalen het meeste loonbelasting, die van Chili (veruit) het minste.
Als u tot 30.846 euro aan spaargeld hebt in 2020 of 50.000 euro in 2021, valt u hiermee beneden de vrijstelling voor belastingheffing. Dat betekent ook dat u geen vermogensrendementsheffing hoeft te betalen en dat u geen belasting hoef te betalen.
Met dat geld betalen we alle dingen die nodig zijn in een land. Wegen bijvoorbeeld, maar ook ziekenhuizen en scholen. De brandweer en de politie krijgen uit de belastingopbrengst betaald. En de mensen in ons land die geen geld hebben, hebben ook geld nodig om te wonen en te eten.
Het Prinsdom Monaco is geen onderdeel van de Europese Unie en is dus niet zonder meer onderworpen aan Europese mandaten en richtlijnen. Vanwege een traditie schikking met buurland Frankrijk, zijn douaneheffingen en btw wel van toepassing in Monaco. Sinds 1870 heft Monaco geen inkomstenbelasting meer op zijn inwoners.
De meest belangrijke van alle belastingen in Zweden is wel de inkomstenbelasting, de inkomstkatt. Je kunt wel zeggen dat deze belastingen niet van de lucht zijn. Anders dan in de meeste landen, verschilt het per gemeente hoeveel belasting je betaalt. Denk dan ongeveer aan 30 tot 34 procent van het besteedbaar inkomen.
Er is ook goed nieuws te melden: in Dubai betaal je namelijk geen inkomstenbelasting. Net als veel andere landen in het Midden-Oosten verdienen de Verenigde Arabische Emiraten voornamelijk zijn omzet door de olie-industrie en meer en meer door de toerismesector.
Voor Spanje is er geen sprake meer van een "belastingparadijs / haven" wanneer overeenkomsten zijn gesloten om dubbele belastingheffing te voorkomen, met verplichtingen tot uitwisseling van informatie tussen de twee landen.
Woont u niet in Nederland, dan belasten wij niet al uw vermogen. Wij belasten meestal wel uw onroerende zaken in Nederland, zoals uw vakantiewoning. Maar bijvoorbeeld uw Nederlandse bankrekening, of een in Nederland afgesloten lijfrenteverzekering, belasten wij niet.
Vermogensbelasting. Portugal kent geen vermogensbelasting, maar heft wel een afzonderlijke (onroerende zaaks) belasting over de waarde van de tweede woning. Per persoon geldt een vrijstelling van € 600.000. Daarboven geldt een tarief van 0,7% tot 1%.
Gemiddeld duikt het Portugese prijsniveau nog nét iets dieper dan het Spaanse. Portugal is zo'n 11 procent goedkoper dan Spanje. Zeker wat betreft boodschappen en uiteten biedt Portugal veel waarde voor weinig geld. In Spanje zijn kleren, auto's en benzine dan weer goedkoper.
Let op: als een bankrekening of belegging zich in een rechtsgebied bevindt dat door de Portugese autoriteiten als "belastingparadijs" wordt aangemerkt, worden inkomsten tegen een hoger tarief van 35% belast. Dit omvat momenteel investeringen in Gibraltar, het eiland Man en Jersey.
Als Belg of Nederlander mag u zich overal in Europa vrij vestigen en werken. Bij vestiging in Portugal dient u zich in te schrijven bij de gemeente waar u gaat wonen. Hiervoor heeft u een uitschrijvingsbewijs uit België of Nederland nodig en natuurlijk uw paspoort of identiteitsbewijs.
De deur staat open wanneer u er een arbeidsovereenkomst heeft in een bedrijf dat gevestigd is in Monaco, of wanneer u er een nieuwe onderneming heeft opgestart, of als u kan aantonen dat u vermogend bent en minimum 500.000 euro naar een bank van Monaco stortte.
U moet er ook mee instemmen om er meer dan drie maanden per jaar te wonen. Om een fiscale woonplaats te krijgen , moet u er minimaal 183 dagen per jaar wonen, anders zou Monaco het land moeten zijn waar u de meeste tijd per jaar doorbrengt.
Het is niet zo dat u bij het winnen van een kansspel altijd kansspelbelasting moet betalen. Als de prijs niet meer is dan € 449 of als u met uw eigen geld de prijs niet terug verdient, betaalt u niets. Daarbij moeten in geval van meerdere prijzen in een spel de prijzen wel bij elkaar worden opgeteld.
Bijverdiengrens. De bijverdiengrens voor 2022 is € 15.828,77.
Zonder belastingen zouden kindercrèches, zwembaden, scholen, openbaar vervoer, pensioenen en wegen er niet zijn, of ze zouden voor de grote meerderheid van de bevolking onbetaalbaar worden. Deze voorzieningen worden immers grotendeels betaald door de inkomsten die de overheid via belastingen ontvangt.
Sinds 1 januari 2022 is het gecombineerd tarief in de 1e schijf 37,07% (was 37,10% in 2021). Het tarief in de 2e schijf van de loon- en inkomstenbelasting is 49,50% (hetzelfde gebleven t.o.v. 2021).