Tijdens Prinsjesdag 2019 is in het regeringsakkoord opgenomen dat je nog steeds zelf kunt kiezen of je pensioen opbouwt of niet. Daarnaast mag je, volgens dit akkoord, zelf kiezen hoe je dit doet. Je bent dus als zzp'er niet verplicht je pensioen op te bouwen of aan te vullen.
Ondernemers denken gemiddeld € 2.869 tot € 2.979 per maand nodig te hebben voor hun pensioen. Van de ondernemers denkt 62 procent hiervoor op dit moment te weinig geld opzij te hebben gezet.
In Nederland bestaat echter geen pensioenplicht. Als de werkgever een pensioenregeling heeft, mag de werknemer ervan uitgaan – indien hij tot een bepaalde groep behoort – dat hij binnen één maand een aanbod ontvangt van de werkgever om aan zijn pensioenregeling deel te nemen.
Hoeveel geld heb je straks nodig? Een gemiddelde zzp'er verdient jaarlijks €36.000 bruto en heeft naar schatting ongeveer €2.100 tot €2.980 nodig na zijn pensioen.
Als zzp'er heeft u net als iedereen recht op AOW (Algemene Ouderdomswet), maar dat is een basisinkomen. Iemand in loondienst bouwt vaak pensioen op via de werkgever. Als ondernemer dient u meestal zelf voor een pensioen te zorgen. Er zijn verschillende mogelijkheden om als ondernemer een aanvullend pensioen te regelen.
Zet in ieder geval de btw van 21 of 9 procent opzij: dit is grotendeels bedoeld voor de Belastingdienst. En wat de Inkomstenbelasting betreft: hou er rekening mee dat je tot €20.000 zo'n €600 betaalt. Daarna is het raadzaam om ongeveer eenderde te reserveren voor de inkomstenbelasting.
Bijvoorbeeld: je wilt vanaf je 67e de eerste tien jaar per maand € 250 extra te besteden hebben. Dat is 120 maanden x € 250 = € 30.000. Hoeveel je per maand of per jaar moet inleggen is afhankelijk van het gewenste doelkapitaal, het aantal jaren waarin je het doelkapitaal wilt halen en het rendement.
Gemiddelde netto pensioen per maand In Nederland? Gemiddeld krijgt een gepensioneerd persoon €2845 netto per maand aan pensioen. Dit bedrag is een optelsom van alle mogelijke inkomstenbronnen (o.a. AOW, je werknemerspensioen en eventuele spaarrekeningen of lijfrentes).
Iedereen leeft anders en wat voor de ene meer dan genoeg is, is voor de ander veel te weinig. Je gaat na het bereiken van de AOW-leeftijd normaal gesproken (een stuk) minder geld uitgeven. Als vuistregel kun je stellen dat je later als stel ongeveer € 3000 per maand nodig zult hebben.
De pensioengrondslag is 12x uw fulltime maandsalaris (plus ploegentoeslag en vakantietoeslag) minus de franchise. De franchise wisselt per jaar. In 2022 is de franchise vastgesteld op € 15.860. De pensioenpremie bedraagt vanaf 2020 in totaal 33,4% van de pensioengrondslag.
Die werkgevers en werknemers zijn altijd verplicht om deel te nemen aan de pensioenregeling. Het niet meedoen is verboden. Het doen van afstand door de werknemer is daarmee niet mogelijk. Voor de overige werkgevers geldt dat zij zelf vrij zijn om al dan niet pensioenovereenkomsten aan te bieden aan de werknemers.
Afstandsverklaring. We spreken van een afstandsverklaring wanneer een werknemer niet wil deelnemen aan een pensioenregeling. De werknemer moet dan schriftelijk afstand doen van het aanbod van de werkgever.
Als je werkgever geen pensioen aanbiedt, kun je onderhandelen over meer salaris. Vaak is dit rond de 14% van het bruto salaris. Bij 80% van de werknemers in Nederland is een CAO van toepassing. In deze CAO's is de pensioenpremie ongeveer 20% van het salaris.
Een paar maanden voordat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, krijgt u een aanvraagformulier van uw pensioenuitvoerder. Krijgt u geen bericht? Neem dan zelf contact op met uw pensioenuitvoerder(s). Uw pensioengerechtigde leeftijd staat in uw pensioenregeling als standaardpensioenleeftijd.
Als je stopt met werken kun je vanuit de onderneming een pensioen aan jezelf uitkeren. Tot die tijd wordt er geen inkomstenbelasting over geheven. Zodra het als pensioen aan de ondernemer wordt uitgekeerd is dit inkomen en betaal je er wel belasting over, maar in de tussentijd kun je wel rendement maken.
John Romain van Immotheker-Finotheker rekende uit dat werknemers toch wel zo'n 80% van hun laatste loon nodig hebben om rond te komen. Iets dat met enkel het wettelijk pensioen niet haalbaar is, behalve voor bepaalde ambtenaren.
Het onderzoek neemt Amsterdam als maatstaf van Nederland. Met een gemiddelde levensverwachting van 82.1 jaar en maandelijkse kosten van gemiddeld zo'n 1200 euro, zou je 244.000 euro moeten sparen.
Wat is een klein pensioen? Een klein pensioen bedraagt tussen de € 2,01 en € 520,35 bruto in het jaar 2022. Pensioenfondsen mogen automatisch waardeoverdracht doen voor deze kleine pensioenen. Dat gebeurt op grond van een wet die 1 januari 2019 inging.
Wilt u een oudedagsvoorziening opbouwen? Dan kunt u een deel van uw winst reserveren voor een fiscale oudedagsreserve (FOR). Over dat deel van de winst hoeft u pas later belasting te betalen. U kunt de fiscale oudedagsreserve omzetten in een lijfrente, bijvoorbeeld als u met pensioen gaat.
Rekenvoorbeeld - 500 000 euro pensioenkapitaal
Stel dat u 500 000 euro kapitaal heeft om op pensioen te gaan. In uw eerste pensioenjaar haalt u dan 4% van dat kapitaal uit de pot om van te leven, zijnde 20 000 euro.
Wanneer uw loopbaan 14 040 dagen telt - 45 jaren van 312 dagen (14 040 = 45 x 312) - dan spreken we van een 'volledige loopbaan'. In bepaalde gevallen moeten we dagen schrappen bij de berekening van uw pensioenbedrag. Deze schrapping noemen we de beperking tot de eenheid van loopbaan.
Je hebt recht op een minimumpensioen als je kan bewijzen dat je een loopbaan van minstens 30 jaar hebt (2/3 van een volledige loopbaan van 45 jaar).
Pensioen dat u straks krijgt
Stel, u bouwt gedurende uw hele werkzame leven (zo'n 40 jaar) elk jaar 1,65% van uw pensioengrondslag aan pensioen op. Dan krijgt u als u met pensioen gaat een uitkering van 40 x 1,65% = 66% van uw gemiddelde pensioengrondslag.
De inkomstenbelasting betaal je over je inkomen. Dit kan inkomen uit loon zijn, of uit de winst die je maakt met je onderneming. De gemiddelde zzp'er verdient volgens het cbs een bruto inkomen van zo'n €40.000 per jaar. hier hou je na alle belastingen en belastingkortingen ongeveer €34.900 netto aan over.