Wasmachines en witgoed Volgens Daniëlle van Someren is het echter vrij eenvoudig: "Staat een wasmachine of wasdroger in het kantoorpand, dan is deze volledig aftrekbaar van de belasting. Staat een wasmachine thuis bij de ondernemer, dan is dit vrijwel nooit het geval.
Samengevat kunt u de zakelijke kosten van de wasmachine (en de wasmiddelen) met BTW gerust zakelijk aftrekken.
In 2024 mag je 350 euro per jaar aftrekken voor extra kosten van kleding en beddengoed, mits je meer kosten maakt door ziekte of invaliditeit. Als je kosten hoger zijn dan 700 euro en je dit kunt aantonen, mag je een bedrag van 875 euro aftrekken. Raadpleeg de belastingdienst voor de specifieke voorwaarden.
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar.Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Bijvoorbeeld brillen, contactlenzen en contactlensvloeistof. Bijvoorbeeld de meerprijs die u betaalt omdat u een artikel in een bepaalde kleur wilt. Aftrekbaar zijn alleen de bedragen die u betaalt voor de functionele eisen van een hulpmiddel.
Aftrekbaar zijn nog steeds:De gemaakte kosten van behandeling voor geneeskundige en heelkundige hulp. Denk aan de behandelingskosten en verpleegkosten in een ziekenhuis, door uw huisarts, een tandarts of een specialist, de kosten van verpleging, fysiotherapie.
Je mag alleen de kosten die boven een bepaald bedrag uitkomen, het zogenaamde drempelbedrag, opgeven. De hoogte daarvan is afhankelijk van je inkomen. Bij een jaarinkomen van 39.000 euro is het drempelbedrag bijvoorbeeld 643,50 euro. Als je online aangifte doet, dan wordt het drempelbedrag automatisch voor je berekend.
Documenten die je nodig hebt voor het invullen van je belastingaangifte. Alle gegevens over je inkomsten (inkomsten uit arbeid, uit vastgoed, uit onroerend goed, kadastraal inkomen, onderhoudsgeld, pensioen, financiële resultaten voor handelaars en vrije beroepen, uitkeringen, vergoedingen …)
Zorgkosten die u mag opgeven
kosten voor extra kleding en beddengoed. waskosten. kosten voor hulpmiddelen zoals steunzolen.
Hoeveel afschrijven per jaar? Voor de meeste bedrijfsmiddelen mag u per jaar maximaal 20% van de aanschafkosten afschrijven. U schrijft de kosten dus in minimaal 5 jaar af. Voor goodwill geldt een percentage van maximaal 10% per jaar.
De vergoeding van wasmiddel dat nodig is voor het draaien van de was is eenvoudig aftrekbaar. "Dit valt gewoon onder de reguliere bedrijfskosten, net als schoonmaakspullen bijvoorbeeld. Daarom kan een ondernemer gewoon het bonnetje van het wasmiddel verwerken in de bedrijfsadministratie als aftrekpost.
Zakelijke auto's: Als een auto volledig wordt gebruikt voor zakelijke doeleinden, kan deze in aanmerking komen voor 100% fiscale aftrekbaarheid. Dit betekent dat alle kosten met betrekking tot de auto, zoals aanschafkosten, brandstof, onderhoud en verzekering, volledig aftrekbaar kunnen zijn.
Zaken zoals professionele huisvestingskosten, de boekhouder, werkkledij, zakelijke reiskosten, sociale bijdragen, kantoorbenodigdheden, professionele kosten voor telefoon en internet, aanvullende verzekeringen kan je volledig inbrengen als beroepskost.
Brillen, contactlenzen en antireflectiebrillen
U kunt een aftrek claimen voor de kosten van een beschermende bril als u deze draagt om het reële en waarschijnlijke risico op ziekte of letsel tijdens het werk te verminderen . Beschermende brillen omvatten anti-reflectie of fotochromatische brillen, zonnebrillen, veiligheidsbrillen of -brillen.
Medicijnen zoals pijnstillers, zalf of laxeermiddelen die je op eigen initiatief koopt bij de drogist of apotheek (handverkoop) zijn niet aftrekbaar, omdat ze niet door een arts zijn voorgeschreven.
Ook niet aftrekbaar zijn de kosten van bijvoorbeeld je eigen lunch, algemene literatuur, kleding die geen werkkleding is, persoonlijke verzorging, geldboetes en apparatuur en instrumenten die niet tot het ondernemingsvermogen horen.
Zelfstandigenaftrek, startersaftrek, kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, mkb-winstvrijstelling, fiscale oudedagreserve. Het lijkt een soort buzzwoorden-bingo, maar dit is een hele rits aftrekposten waar je als zelfstandige mogelijk gebruik van kunt maken.
Een smartwatch kun je, net als een smartphone, zien als technologische beroepskosten. In principe zijn dit een eenvoudige bron van aftrekbare inkomsten, ongeacht je beroep.
Daarnaast is een goede boekhouder of fiscaal dienstverlener op de hoogte van belastingregels en aftrekposten. De kosten van een boekhouder zijn aftrekbaar en als je eigen uurtarief hoger is dan dat van de boekhouder, dan is het kostenwijs voordeliger om het uit te besteden.