Aangifte erfbelasting doen wordt door velen als ingewikkeld en tijdrovend ervaren, mede door complexe testamentaire regelingen, de waardebepaling van bezittingen (zoals een eigen woning of inboedel) en de benodigde notariële kennis. Het is meer dan een simpele controle, en fouten kunnen leiden tot te veel betalen of gemiste belastingvoordelen. Thuisnotaris +2
Gegevens van de erfenis
U krijgt altijd bericht binnen de wettelijke termijn van 3 jaar. Vanaf 2026 hebt u langer de tijd om uw aangifte erfbelasting te doen. De wettelijke termijn van 3 jaar verandert niet. Maar wij streven ernaar om u binnen 6 maanden een definitieve aanslag te sturen.
Uw notaris kan u adviseren over erfbelasting. Hij helpt u graag met de aangifte.
Dan kunt u een kopie opvragen bij de BelastingTelefoon voor nabestaanden: 0800 - 235 83 54. Houd het burgerservicenummer van de overledene bij de hand. Houd er rekening mee dat wij even tijd nodig hebben om uw verzoek te verwerken. U hebt de kopie binnen 12 weken in huis.
De grootste fout die mensen maken als het gaat om erfbelastingplanning, is simpelweg niets doen . Het probleem met erfbelasting en nalatenschapsplanning is dat het bijna altijd iets is dat 'wel even kan wachten' tot morgen (totdat het natuurlijk niet meer kan).
We sturen binnen 4 maanden na het overlijden een brief waarin staat of de erfgenamen aangifte moeten doen. Deze sturen we naar 1 van de erfgenamen, meestal de partner of het oudste kind van de overledene.
Advocaten gespecialiseerd in erfbelastingplanning zullen eerst een overzicht en meer gedetailleerde informatie over uw specifieke situatie verkrijgen. Vervolgens zullen zij de mogelijkheden bespreken om uw zaken nu en na uw overlijden zo te regelen dat uw belastingverplichtingen beperkt blijven en uw erfgenamen zoveel mogelijk profiteren.
De levenslange vrijstelling voor erfbelasting en schenkbelasting bedraagt in 2026 $15 miljoen per persoon / $30 miljoen voor een gehuwd stel dat gezamenlijk aangifte doet, en kan in de toekomst worden geïndexeerd voor inflatie.
Vooral wanneer een onderneming deel uitmaakt van de nalatenschap, vereist de aangifte heel wat denk- en rekenwerk. De notaris is van oudsher specialist op het gebied van de erfbelasting. Je kunt de aangifte voor het doen van de erfbelasting volledig aan de jursiten van Uw Notaris overlaten.
Vertragingen ontstaan vaak door de complexiteit van de nalatenschap . Zo kan de verkoop van een onroerend goed meerdere maanden duren en kunnen executeurs de gelden pas uitkeren nadat de verkoop is afgerond. Als de nalatenschap meerdere onroerende goederen, buitenlandse bezittingen of bedrijfsbelangen omvat, wordt de afwikkeling nog tijdrovender.
Als u belastingschuld heeft of te laat aangifte doet , kunnen boetes oplopen tot 25% van de onbetaalde belasting, plus maandelijks oplopende rente . Door te laat aangifte te doen, kunt u boetes verlagen, uw sociale zekerheidsrechten behouden en vertragingen bij leningen voorkomen.
Schenken, nalaten en belasting
Bij schenken is dat de schenkbelasting en bij nalaten is dat de erfbelasting. De tarieven van deze belastingen zijn hetzelfde. Schenken kan wel voordeliger zijn, omdat je jaarlijks vrijstellingen en eventueel de lage tariefschijf van de schenkbelasting kunt benutten.
Hervorming erfbelasting: singlevermindering en verhoogd abattement voor langstlevende partners. Op 1 januari 2026 gaat de eerste fase van de hervorming van de erfbelasting in: Er komt een singlevermindering, een voordeel in de erfbelasting voor kinderloze singles.
De eerste belangrijke stap na het ontvangen van uw erfenis is het inschakelen van professionals die u kunnen helpen bij het beheer ervan . Stel uw financiële doelen voor de korte en lange termijn vast om een solide en duurzaam plan te ontwikkelen. Doe geen grote of risicovolle investeringen zonder eerst een vertrouwde adviseur te raadplegen.
De 7-jaarsregel
Over schenkingen hoeft geen belasting te worden betaald als u nog 7 jaar leeft na de schenking, tenzij de schenking onderdeel uitmaakt van een trust . Dit staat bekend als de 7-jaarsregel.
Wat kan ik doen om te besparen op de erfbelasting?
De Belastingdienst geeft een overzicht van de vrijgestelde bedragen bij erven. Over het bedrag boven de vrijstelling betaalt u erfbelasting. De tarieven voor de erfbelasting staan op de website van de Belastingdienst.
Aangifte erfbelasting doen, is voor leek buitengewoon ingewikkeld. Het is niet zoals bij de jaarlijkse aangifte een kwestie van de ingevulde cijfertjes controleren en klaar ben je.
Het tarief wordt berekend op het bruto actief en volgens een degressief barema. In de rechte lijn is dit: 1% als het bruto actief minder bedraagt dan euro 32.000, dus maximaal euro 320 voor deze schijf. 0,75% op het bruto actief van euro 32.000,01 tot euro 120.000, dus maximaal euro 660 voor deze schijf.
Advocaten gespecialiseerd in erfbelastingplanning . Neem de controle over uw erfbelastingplanning en verzeker een financiële toekomst voor uw dierbaren. Met deskundig advies en een duidelijke strategie kunt u weloverwogen beslissingen nemen die uw vermogen beschermen en uw nalatenschap veiligstellen.
Er zijn twee essentiële documenten die vereist zijn en die prioriteit moeten krijgen. Dit is de overlijdensakte, die wordt verkregen bij de burgerlijke stand van de gemeente waar het overlijden heeft plaatsgevonden, en de verklaring van erfgenaamschap , die op verzoek wordt afgegeven door het Ministerie van Justitie.
Gegevens van de erfenis
Doet u opzettelijk geen aangifte? Wij kunnen u een vergrijpboete opleggen als u opzettelijk geen aangifte doet, nadat u daarvoor bent uitgenodigd.