Belasting over bijverdienste naast AOWIn 2024 ligt de belastingvrije voet voor gepensioneerden rond de €35.000. Verdien je meer, dan betaal je meer belasting. Voor een nauwkeurige berekening van je belastingaanslag is het verstandig om de online rekenhulpen van de Belastingdienst te gebruiken.
Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen. Maar je extra inkomsten kunnen wel gevolgen hebben. Bijvoorbeeld voor huur- en zorgtoeslag, als je die krijgt.
De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Ouderenkorting is een korting van € 2.035 op de inkomstenbelasting, waardoor u dus minder belasting hoeft te betalen. U heeft hier recht op als u de AOW-leeftijd heeft, op 31 december van het jaar waarover u belastingaangifte doet. Uw inkomen moet ook lager zijn dan € 45.308 bruto per jaar (in 2025).
Belasting over bijverdienste naast AOW
In 2024 ligt de belastingvrije voet voor gepensioneerden rond de €35.000. Verdien je meer, dan betaal je meer belasting. Voor een nauwkeurige berekening van je belastingaanslag is het verstandig om de online rekenhulpen van de Belastingdienst te gebruiken.
Verhoging van het minimumpensioen
Op 1 januari 2024 werd het minimumpensioen verhoogd met 2,08%, tevens de laatste verhoging die in deze pensioenhervorming werd voorzien.
Veel mensen vragen zich af: hoeveel mag je bijverdienen naast je baan? Welk vorm van bijverdienen naast een baan je ook kiest, er is geen maximaal bedrag dat je mag verdienen. Wel geldt in Nederland: hoe hoger je inkomen, hoe meer belasting je betaalt. Belastingvrij bijverdienen naast je baan is bijna niet mogelijk.
In 2025 is de vrijstelling € 57.684 of € 115.368 voor fiscale partners. Je kunt onder andere met behulp van schulden en groen sparen in box 3 de belasting die je moet betalen, verlagen.
Als je met je baan, bijbaan of extra baan een jaarinkomen van €8.200 (2020) overschrijdt ga je per saldo inkomstenbelasting betalen. De aangifte inkomstenbelasting is het moment om te berekenen of je genoeg belasting hebt betaald, te veel of misschien geld terugkrijgt van de Belastingdienst.
Het belangrijkste cijfer om te weten is de persoonlijke vrijstelling: dit is het bedrag dat u in een belastingjaar kunt verdienen voordat u inkomstenbelasting hoeft te betalen. Voor de meeste mensen is de persoonlijke vrijstelling £ 12.570 voor het belastingjaar 2024/25 . Dit betekent dat u tot dit bedrag kunt verdienen zonder inkomstenbelasting te betalen.
Rekening houdend met de AOW, aanvullend pensioen, inkomen uit vermogen en overig aanvullend inkomen komt het gemiddeld netto pensioen in 2021/2022 uit op €2200,- – €2500,- per maand. Voor alleenstaanden ligt dit bedrag iets lager; gemiddeld tussen de €1400,- en €1700,-.
Als je blijft werken na je AOW, mag je in principe onbeperkt bijverdienen. Let er wel op dat je extra inkomsten gevolgen kunnen hebben voor eventuele toeslagen. Ook betaal je mogelijk meer inkomstenbelasting als je meer bijverdient.
U hoeft niet veel te vrezen met betrekking tot de belasting. Integendeel, blijft u werken na uw pensioen dan kunt u zelfs van hetzelfde bruto-inkomen netto meer overhouden. Waarom dit zo is? Als AOW-gerechtigde valt u namelijk in een lager belastingtarief (2021: 19,20% tot € 35.942).
Het meeste profijt van deze nieuwe belastingregel heb je als je precies 13.000 euro per jaar (oftewel 1083 euro per maand) verdient. Dit gehele bedrag mag je in 2024 in je zak steken, terwijl je daar in 2023 nog 813,34 euro belasting over af zou moeten dragen.
Dat is de grondslag sparen en beleggen. Het heffingsvrij vermogen is in 2024 € 57.000 per persoon. Dus voor u en uw fiscale partner samen € 114.000. Grondslag sparen en beleggen: € 332.400 - € 114.000 = € 218.400.
Hoeveel bijverdienen? U mag maximum 6.130 euro per jaar bijverdienen (bedrag voor aj. 2019, basisbedrag 3.830 euro).
Wat verandert er in de belasting in 2025? Belangrijke wijzigingen in 2025: Belastingvrij inkomen 2025: Het belastingvrije deel stijgt naar €10.000. Tweeschijvenstelsel: De grens tussen de eerste en tweede schijf wordt verhoogd naar €73.031.
Voor aanslagjaar 2025 (de inkomsten die je in 2024 hebt), zal je onder de 10.570 euro moeten blijven als je geen belastingen wilt betalen. Een tweede categorie van mensen die geen belastingen moet betalen, zijn de gepensioneerden wiens pensioen of vervangingsinkomen in 2023 onder de 18.290 euro is gebleven.
De Belastingdienst controleert dit jaar extra op afwijkingen in de aangifte bij de eigen woning, giften, zorgkosten en de arbeidsongeschiktheidsverzekering.
De wet op de aanvullende pensioenen bepaalt dat werknemers recht hebben op een gegarandeerd rendement. Vanaf 1 januari 2025 geldt een rendementsgarantie van 2,50% in plaats van 1,75% vroeger.
Ook als je niet werkt of niet gewerkt hebt, heb je recht op AOW. Voorwaarde is wel dat je in Nederland woonde. Voor elk jaar dat je in Nederland hebt gewoond, bouw je 2% van je AOW-uitkering op. Als alleenstaande heb je in 2024 recht op € 1.541,53 bruto AOW per maand, ofwel € 1.459,53 netto AOW.
De Wet toekomst pensioenen (Wtp) is aangenomen door de Eerste Kamer. Vanaf 2028 moeten alle regelingen zijn aangepast. Dat heeft gevolgen voor alle werkenden in ons land en ook voor reeds gepensioneerden bij een pensioenfonds.