Het geven van gelegenheid om actief te sporten valt onder het 9%-tarief.
Personal trainer geeft een training in een openbare ruimte of bij iemand thuis: geef je een training in een openbare ruimte (bootcamp) of bij iemand thuis? Dan geldt het 21% btw-tarief. Personal trainer is eigenaar van een sportaccommodatie: Geeft je de training in jouw eigen studio? Dan geldt het 9% btw-tarief.
6. BELASTINGDIENST: Je moet als coach 21% BTW belasting afdragen en een deel van je inkomsten.
In principe valt kleding in het hoge btw-tarief, oftewel 21%.Maar let op: het repareren van kleding valt onder het laag btw-tarief van 9%. Btw bouw. Voor bepaalde werkzaamheden van woningen van 2 jaar en ouder geldt ook het verlaagde btw-tarief van 9% als het gaat om isoleren, schilderen, stukadoren en behangen.
Je werkt als personal trainer in een sportaccommodatie die je niet zelf bezit: In dit geval huur je de ruimte of ben je ingehuurd door de accommodatie zelf. Hier geldt het btw-tarief van 21%. De eigenaar stelt de sportaccommodatie beschikbaar en jij verzorgt alleen de training.
Beroepsonderwijs is vrijgesteld van btw.
De kosten voor een sportruimte, het inhuren van een personal trainer of het afnemen van small group trainingen zijn dan volledig af te trekken bij de belastingdienst.
Hoeveel je moet betalen hangt af van de goederen/diensten die je levert. Standaard moet je 21% afdragen, maar in sommige gevallen betaal je 9% of ben je zelfs helemaal vrijgesteld van de btw. Onder welke tarieven jouw producten en/of diensten vallen, vind je op de website van de Belastingdienst.
Welke producten en diensten vallen onder het lage btw-tarief? Het lage btw-tarief van 9% geldt onder andere voor de volgende diensten en beroepen: kapper, fietsenmaker, schoenmaker, kleermaker, renovatie en herstel van woningen, reiskosten en diensten aan agrariërs, zoals het verzorgen van vee.
Of over het percentage? Standaard geldt dat je 21% btw in rekening brengt. Dit bedrag reken je als ondernemer bovenop je prijs. Je kiest dus altijd voor het 21%-tarief, tenzij je product of dienst onder de uitzonderingen valt die je hieronder leest.
Coaching tarieven worden berekend per uur of per opdracht. Het is verstandig om altijd verschillende offertes aan te vragen en de tarieven te vergelijken. Een persoonlijke coach kost gemiddeld tussen de € 50,- en € 150,- per uur. Voor zakelijke coaching kunnen de kosten oplopen tot wel € 250,- per uur.
Als trainer verleen je btw-plichtige diensten en ben je in principe dus btw-plichtig.
Coachingskosten zijn voor ondernemers en ZZP-ers fiscaal aftrekbaar. De coaching moet gericht zijn op een financieel- economische verbetering van je positie in de maatschappij. Voor de aftrek geldt een drempel van 500 euro en een maximum van 15.000 euro.
Onderwijs in muziek, dans, drama, beeldende vorming en circustechnieken aan personen jonger dan 21 jaar is vrijgesteld van btw. Hieronder vallen: muziekonderwijs zoals zanglessen, instrumentlessen.
Het geven van gelegenheid om actief te sporten valt onder het 9%-tarief.
Personal Training geschiedt over het algemeen bij klanten thuis, buiten of in een sportcentrum. Wanneer de sportbeoefening bij de klanten thuis of buiten plaatsvindt is deze belast naar algemeen tarief (21%).
Werk jij als zelfstandig personal trainer of yoga docent dan is het goed om te weten welk tarief je in rekening moet brengen, soms is het percentage 21% en soms 9%. Waar zitten de verschillen? De Belastingdienst geeft op haar website aan dat 'het geven van gelegenheid tot sportbeoefening' valt onder het 9% tarief.
Het Belastingplan 2025 bevat een maatregel waarmee de btw op logies en de btw op cultuur, sport en media per 1 januari 2026 omhoog gaat van 9% naar 21%.
Tot een inkomen van ongeveer 30.000 euro betaal je geen of bijna geen belasting over je inkomen. Als je echter 100.000 euro verdient, zal je 34% van je inkomsten moeten afstaan aan de Belastingdienst.
Massages vallen in principe onder het hoge btw-tarief van 21 procent. Op je facturen moet je de btw apart melden. Bas: “Als je dat niet doet, kan dat flinke financiële gevolgen hebben.
Lezingen, excursies en rondleidingen zijn vrijgesteld van btw op voorwaarde dat:deze diensten door, of in opdracht van publiekrechtelijke organisaties, verenigingen of stichtingen worden geleverd.
Voor personeel mag je namelijk de kosten voor een personal trainer wél op de zaak zetten. Voorwaarde is wel dat alle werknemers gebruik kunnen maken van de personal training, al hoeven ze dat niet daadwerkelijk allemaal te doen. Maar deze uitzondering geldt dus alleen voor ondernemingen die personeel in dienst hebben.
Volledig aftrekbare kosten
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
De kosten per uur bij een personal trainer liggen gemiddeld tussen de 50 en 75 euro. Echter, hoeveel jij daadwerkelijk betaalt aan personal training kan hoger liggen, vanwege bijkomstige kosten. Laat je dus niet verleiden door alleen een lage prijs per sessie.