Rode vlaggen voor verdachte transacties
Inconsistente transacties: Transacties die niet lijken te passen bij het gebruikelijke patroon of bedrijfsmodel van een klant, kunnen een teken zijn van witwassen. Bijvoorbeeld, een klein bedrijf dat plotseling frequent grote transacties begint te doen, kan reden tot bezorgdheid zijn.
ongewone geldopnames, stortingen en betalingen met contant geld; geldwisseltransacties van ongewone bedragen; transacties die niet passen bij de gewone bedrijfsvoering van een klant; betalingen naar landen met een hoog risico (Engelstalig) of landen waar sancties tegen zijn ingesteld.
transacties die niet overeenkomen met het klantprofiel . grote aantallen transacties die in een korte periode worden uitgevoerd. het storten van grote bedragen contant geld op bedrijfsrekeningen. het storten van meerdere cheques op één bankrekening.
De banken kunnen het recht hebben om bepaalde overschrijvingen te blokkeren als ze verdacht lijken. Dit kan het geval zijn als sprake is van een overschrijving naar ene land met een hoog risico, of als het een bedrag van € 10.000,- of meer betreft.
Contante transacties boven de € 20.000 moeten altijd gemeld worden.
Grote transacties, structurering, gelaagde vastgoedtransacties, het gebruik van anonieme entiteiten en onverklaarbare vermogenstoenames zijn vijf veelvoorkomende AML-rode vlaggen voor witwassen. Bedrijven moeten een adequaat AML-beleid hebben om verdachte activiteiten en valutatransacties te detecteren en aan te pakken.
Tijdstip van melden
Een STR moet idealiter onmiddellijk worden gemeld zodra deze als STR wordt geïdentificeerd .
U moet cliëntenonderzoek doen bij de aan- of verkoop van goederen: als de contante betaling € 10.000 of meer is (of de waarde daarvan in vreemde valuta)
Verdachte transactie betekent een transactie, al dan niet in contanten, die voor een persoon die te goeder trouw handelt: aanleiding geeft tot een redelijke grond van vermoeden dat het de opbrengsten of een misdaad betreft; of. Lijkt te zijn gedaan in omstandigheden van ongebruikelijke of ongerechtvaardigde complexiteit; of.
Een overboeking van of naar een persoon woonachtig in een land dat is aangewezen als een staat met een hoger risico op witwassen of het financieren van terrorisme. Het gebruik van een creditcard of prepaidcard voor een bedrag van €15.000 of meer.
Indien een rapporterende entiteit vermoedt of gegronde redenen heeft om te vermoeden dat gelden afkomstig zijn van criminele activiteiten of verband houden met terrorismefinanciering, dient zij dit vermoeden zo spoedig mogelijk, maar uiterlijk binnen 3 dagen, te melden aan de Financial Intelligence Unit (FIU).
Handelaren in goederen zijn nu al verplicht om cliëntonderzoek uit te voeren bij contante betalingen vanaf € 10.000. Ongebruikelijke transacties bij contante transacties vanaf € 10.000 of meer moeten zij melden.
Rapporterende entiteiten dienen er rekening mee te houden dat er geen minimale monetaire drempel is voor rapportage en dat geen enkel bedrag als te laag voor verdenking mag worden beschouwd. Dit is met name belangrijk bij het overwegen van mogelijke terrorismefinancieringstransacties waarbij het vaak om zeer kleine bedragen gaat.
U hebt 30 kalenderdagen de tijd om een SAR in te dienen nadat u op de hoogte bent geraakt van een verdachte transactie die gemeld moet worden. 1. Registreer relevante informatie op het formulier Suspicious Activity Report by MSB (SAR-MSB), dat beschikbaar is op www.msb.gov of door te bellen naar het IRS Forms Distribution Center: 1-800-829-3676 .
In de Wet plan van aanpak witwassen wordt geregeld dat alle financiële transacties van € 100 of meer worden gemonitord op de manier zoals omschreven staat in deze wet. Indiener acht het ongewenst dat zo veel transacties onder de nieuwe wet vallen en dat de privacy van burgers zo grootschalig wordt aangetast.
Is het desbetreffende bedrag geloofwaardig in het licht van de gezinssituatie en de levensstijl van de belastingplichtige? De fiscus zal trachten privé-uitgaven te benoemen, zoals uitgaven ter zake van gas en elektra, verzekeringen, belastingen en vakanties.
Benieuwd hoe je jouw cash-stash zonder problemen op de bank kunt storten? We hebben goed nieuws! De magische grens is 10.000 euro. Zolang je je binnen deze grens bevindt, hoef je geen melding te maken bij de belastingdienst.
Financiële instellingen moeten meldingen van verdachte transacties (STR's) indienen wanneer zij een transactieactiviteit opmerken die ongewoon is . Bijvoorbeeld als een persoon informatie lijkt te verbergen, zoals de herkomst van de fondsen, of als hij transacties uitvoert of probeert uit te voeren die abnormaal zijn.
Een Melding Ongebruikelijke Transactie (MOT) is een melding bij de FIU-Nederland van een ongebruikelijke transactie op de rekening van een klant. Een ongebruikelijke transactie kan duiden op financieel-economische criminaliteit (FEC).
Volgens artikel 27 (1) van de Verordening betreffende maatregelen ter voorkoming van het witwassen van opbrengsten van misdrijven en de financiering van terrorisme, is er sprake van een verdachte transactie wanneer er informatie, een vermoeden of redelijke gronden zijn om te vermoeden dat de activa die het voorwerp zijn van de verrichte transacties ...
AML-oplossingen voor banken kunnen machine learning gebruiken om patronen in klanttransacties te identificeren die buiten de norm vallen . Een oplossing kan bijvoorbeeld een transactie als verdacht markeren als deze veel groter is dan de gemiddelde transactiegrootte van de klant.
(b) Het rapport van verdachte transacties (STR) moet worden ingediend binnen 7 dagen nadat tot de conclusie is gekomen dat een transactie, contant of niet-contant, of een reeks transacties die integraal met elkaar verbonden zijn, van verdachte aard is.
Wat zijn enkele rode vlaggen in het bankwezen? In het bankwezen kunnen ongebruikelijke stortingen of opnames van contant geld, snelle verplaatsing van fondsen, meerdere rekeningen met vergelijkbare namen of ongebruikelijk klantgedrag duiden op witwasactiviteiten, wat aanleiding kan zijn voor nader onderzoek of de noodzaak om een SAR in te dienen bij de nationale FIU.