De waarde van de tweede woning in het buitenland en de mogelijke hypotheek moet wel in uw belastingbrief aangeven worden. Voor (buitenlandse) woningen geldt dat in box 3 de WOZ-waarde moet worden aangegeven. De peildatum voor de waardering is 1 januari van het jaar vóór het jaar van aangifte.
Een tweede woning in het buitenland wordt belast in het land waar het onroerend goed zich bevindt. Nederland mag dan, volgens de internationale afspraken, in principe geen Nederlandse belasting heffen over jouw buitenlands onroerend goed.
Hoe geef je het tweede verblijf aan dat je bewoont? Voor dit tweede (of derde) verblijf vermeld je het niet-geïndexeerd kadastraal inkomen bij de inkomsten van onroerende goederen. Datzelfde bedrag zal je elk jaar moeten aangeven (behalve bij een herziening van het kadastraal inkomen).
U hebt een nieuw buitenlands onroerend goed verworven.
U kunt uw buitenlandse onroerend goed eenvoudig online aangeven via MyMinfin.be . Het kadastraal inkomen is meteen beschikbaar bij 'Mijn onroerende goederen in het buitenland' in de rubriek 'Mijn onroerende gegevens raadplegen'. Meld u aan bij MyMinfin .
Spanje heft schenk- en erfbelasting. over de tweede woning (situsbeginsel). Voor echtgenoten en kinderen vanaf 21 jaar geldt een beperkte vrijstelling van circa € 16.000 en daarboven een progressief tarief van 7,65% tot 34%.
Een tweede woning in het buitenland zal (vrijwel altijd) niet in Nederland belast worden, maar in het land waar de woning is gelegen. Dit komt door de belastingverdragen die Nederland met veel landen heeft gesloten. De tweede woning is dan belast volgens de daarvoor geldende regels in het betreffende land.
Zelfs als u uw woning niet verhuurt, is er sprake van een geacht inkomen op elke woning die u bezit en die voor uw eigen gebruik is. Dit geldt voor tweede huizen, vakantiehuizen en onroerend goed dat u in Spanje bezit als niet-ingezetene. Dit is belastbaar tegen 19% van het belastbare "inkomen" .
Bent u eigenaar, vruchtgebruiker, bezitter, erfpachter, opstalhouder of houder van een gelijkaardig buitenlands zakelijk recht van een onroerend goed in het buitenland (zoals een woning of grond)? Dan moet u de onroerende inkomsten in principe aangeven in vak III van uw belastingaangifte.
Als u in het buitenland woont, betaalt u meestal in Nederland inkomstenbelasting over de inkomsten die u ontvangt uit Nederland. De Belastingdienst deelt deze inkomsten (en aftrekposten) in 3 boxen in. In uw aangifte geeft u alleen uw Nederlandse inkomsten op.
Uw belastingaangifte
Gehuwden onder het wettelijk stelsel moeten elk de helft van het KI aangeven, ongeacht wie eigenaar is van het tweede verblijf. Alle anderen dienen het onroerend inkomen te verdelen naargelang de eigendomsverhouding. U zal belast worden op het geïndexeerd kadastraal inkomen, verhoogd met 40%.
Een tweede huis valt in box 3 van de inkomstenbelasting, waarbij je vermogensrendementsheffing betaalt over de WOZ-waarde. In 2025 betaal je 36% belasting over het fictieve rendement, na aftrek van het heffingsvrij vermogen van €57.684 voor alleenstaanden of €115.368 voor fiscale partners.
U dient wel uw eigen huur aan de eigen verhuurder te betalen. Het huurbedrag maakt niet uit want u hoeft het niet op te geven aan de belasting aangezien deze huurinkomsten belastingvrij zijn. Wel is het van belang dat u het aangeeft bij de aanvraag van de huurtoeslag.
Als een onroerend goed in onverdeeldheid toebehoort aan meerdere eigenaars, dan is elke mede-eigenaar in de regel de onroerende voorheffing verschuldigd ten be- lope van zijn aandeel in het onroerend goed. Strikt genomen zou de onroerende voorheffing dan ook ingekohierd moeten worden op naam van alle mede-eigenaars.
Kan je de belasting op je tweede verblijf vermijden? Niet echt. Je moet de vastgestelde taks betalen wanneer je in het bezit bent van vastgoed, zowel voor je eerste als je tweede verblijf. Er bestaan enkele taksen die je wél kan vermijden, zoals de leegstandsbelasting.
Aankoop van de Duitse vakantiewoning
Bij de aankoop betaalt u Duitse overdrachtsbelasting (Grunderwerbsteuer) over de werkelijk betaalde koopsom. Het tarief van deze belasting varieert van 3,5% tot 5% van de koopprijs. Afhankelijk van de deelstaat waarin de woning is gelegen, kan het tarief afwijken.
Als u al een woning in het buitenland bezit en een huis in het VK koopt, betaalt u mogelijk het extra zegelrechttarief . Omgekeerd, als u een woning in het VK bezit en een huis in het buitenland koopt, kan het buitenlandse onroerend goed uw aankoop in het VK in de categorie 'tweede huis' duwen, waardoor het hogere zegelrechttarief geldt.
Kun je in twee verschillende landen ingeschreven staan? Het is mogelijk om in twee verschillende landen ingeschreven te staan als je in het buitenland gaat werken. Dit is echter afhankelijk van de wetgeving van de landen waarin je verblijft. Sommige landen staan dubbele inschrijving toe.
Nederlandse belastingen
Ook als je in het buitenland woont, ben je verplicht belasting te betalen over het pensioen dat in Nederland wordt uitgekeerd. Daarom moeten wij loonbelasting op jouw pensioen inhouden.
Je bent niet verzekeringsplichtig in Nederland.Je moet je verzekeren in het land waar je werkt en woont. Je moet je verzekeren in het land waar je werkt, maar ook in Nederland heb je recht op zorg. Je kan je daarvoor registreren in een Verdragspolis bij CZ .
U betaalt 10% BTW (IVA) of overdrachtsbelasting (ITP) over de aankoopprijs van de woning. Bij verkoop van de woning betaalt u een belasting (Plusvalia) tussen 0,4%-0,9%, afhankelijk van de gemeente waar de woning zich bevindt over de catastrale waarde.
Als u een huiseigenaar bent in Spanje, moet u twee verschillende belastingen betalen; Spaanse inkomstenbelasting (inclusief vermogenswinstbelasting) en jaarlijkse onroerendgoedbelasting . Als u niet in Spanje woont, maar wel Spaans onroerend goed bezit, moet u een extra belasting betalen, de zogenaamde niet-ingezetenen onroerendgoedbelasting.
Bij aankoop van een huis in het buitenland mag Nederland daar over heffen. Nederland heft dan over de netto waarde van de woning en valt in box 3. U gebruikt daarvoor de waarde in het economisch verkeer in onbewoonde staat op 1 januari van het jaar vóór het jaar van aangifte.
Ja.U moet belasting voor niet-ingezetenen betalen over alle inkomsten uit Spaanse bronnen . Er kunnen vorderingen worden ingediend voor onbetaalde Spaanse inkomstenbelasting voor niet-ingezetenen die verschuldigd is met betrekking tot de voorgaande vier jaar. Rente is verschuldigd over het verschuldigde saldo en verdere boetes kunnen later verschuldigd zijn.
De aankoop van een nieuwe vakantiewoning in Nederland is belast met 21% omzetbelasting (btw). Onder bepaalde voorwaarden kan deze teruggevorderd worden van de belastingdienst. Het terugvorderen is afhankelijk van hoe de woning gebruikt wordt: Volledig eigen gebruik.
Wat betekent fiscaal resident zijn in Spanje? Fiscaal resident zijn in Spanje betekent dat u volgens de Spaanse belastingwetgeving wordt beschouwd als een inwoner van het land voor fiscale doeleinden. Dit is van toepassing op personen die het grootste deel van het jaar in Spanje verblijven.