Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Volledig aftrekbare kosten
Zaken zoals professionele huisvestingskosten, de boekhouder, werkkledij, zakelijke reiskosten, sociale bijdragen, kantoorbenodigdheden, professionele kosten voor telefoon en internet, aanvullende verzekeringen kan je volledig inbrengen als beroepskost.
Kosten die u in een jaar maakt, mag u volledig aftrekken in hetzelfde jaar dat u de kosten maakt. Bijvoorbeeld huurkosten of reparatiekosten. Of kosten voor goederen die u gebruikt om de omzet van dat jaar te maken. Maar ook producten die minder dan € 450 kosten.
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Aftrekbaar zijn nog steeds:De gemaakte kosten van behandeling voor geneeskundige en heelkundige hulp. Denk aan de behandelingskosten en verpleegkosten in een ziekenhuis, door uw huisarts, een tandarts of een specialist, de kosten van verpleging, fysiotherapie.
VOLLEDIGE AFTREKBARE KOSTEN ZELFSTANDIGE
Intresten op uw lening, ook uw autolening. Kantoormateriaal, materialen, machines, kledij. Alle kosten die gerelateerd zijn aan uw praktijkruimte indien deze geen onderdeel is van uw eigen woning: verwarming, elektriciteit, telefoon, internet. Sociale bijdragen in elk kwartaal.
Sportscholen (en andere vormen van sporten) vallen namelijk onder de categorie persoonlijke verzorging. Sporten is namelijk voor iedereen belangrijk. Dat het ook kan bijdragen aan (het succes van) je onderneming, is een neveneffect. Deze kosten hebben een groot privé element en zijn niet zakelijk aftrekbaar.
Is je Spotify-factuur aftrekbaar? Het is mogelijk om je abonnementen op muziekstreamingservices zoals Spotify, SoundCloud, Apple Music of andere streamingdiensten fiscaal af te trekken, op één voorwaarde: je gebruikt de streamingservice als onderdeel van je werk.
Je mag geen persoonlijke uitgaven inbrengen. Heb je gemengde uitgaven zoals de lening van je woning waarin je jouw kantoor hebt? Dan kun je enkel het deel voor je onderneming aftrekken. Hetzelfde geldt voor bureaukosten zoals internet, telefoon, elektriciteit, verwarming, …
Alle mobiele telefoonkosten zijn 100% aftrekbaar voor de inkomstenbelasting als de telefoon alleen voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt en je een zakelijk abonnement hebt afgesloten. Bij een privé-abonnement mogen alleen de zakelijke gesprekskosten worden afgetrokken. De abonnementskosten zijn dan niet aftrekbaar.
Medicijnen zoals pijnstillers, zalf of laxeermiddelen die je op eigen initiatief koopt bij de drogist of apotheek (handverkoop) zijn niet aftrekbaar, omdat ze niet door een arts zijn voorgeschreven.
Sommige uitgaven zoals zorgkosten, giften en kosten voor je eigen woning kun je aftrekken van je inkomen. Daardoor wordt het bedrag dat je moet betalen aan inkomstenbelasting lager. Het grootste deel van de aftrekposten is niet van tevoren ingevuld.
Je mag alleen de kosten die boven een bepaald bedrag uitkomen, het zogenaamde drempelbedrag, opgeven. De hoogte daarvan is afhankelijk van je inkomen. Bij een jaarinkomen van 39.000 euro is het drempelbedrag bijvoorbeeld 643,50 euro. Als je online aangifte doet, dan wordt het drempelbedrag automatisch voor je berekend.
Let op! De kosten van hulpmiddelen ter ondersteuning van het gezichtsvermogen, zoals lenzen of een bril, of het laseren van een oog ter vervanging van een bril, zijn niet aftrekbaar.
De kosten voor behandelingen door een tandarts, mondhygiënist of orthodontist zijn aftrekbaar.
Moest u de kosten van een gehoorapparaat helemaal zelf betalen, omdat u niet voor een vergoeding in aanmerking kwam?Dan mag u alle kosten in aftrek brengen.
Kort gezegd: ja! Het antwoord van de Belastingdienst luidt: “Wanneer een bedrijf het alleen zakelijk gebruikt, dan kan dit als een zakelijke kostenpost gezien worden en worden afgetrokken.” De kosten van een koffiemachine mogen dan op jaarbasis worden afgeschreven.
Je smartwatch is tot 100% fiscaal aftrekbaar
In principe zijn dit een eenvoudige bron van aftrekbare inkomsten, ongeacht je beroep. Of je een smartwatch, zoals bijvoorbeeld een Apple Watch of Fitbit gedeeltelijk of volledig fiscaal kunt inbrengen, hangt af van het professioneel gebruik ervan.