Witwassen staat juridisch beschreven in artikel 420bis van het Wetboek van Strafrecht. Bij de FIU-Nederland hanteren we de volgende definitie: 'Het (doen) verrichten van handelingen, waardoor een voor de wet verzwegen vermogensaanwas ogenschijnlijk een legale oorsprong krijgt.
Witwassen is het uitvoeren van transacties met als doel om de illegale oorsprong van geldsommen of andere zaken te maskeren. Het doel van witwassen is om illegaal verkregen vermogen te kunnen besteden of investeren zonder dat de illegale oorsprong bewezen kan worden.
De volgende drie vormen van witwassen zijn sinds 6 december 2001 opgenomen in het Wetboek van Strafrecht ('WvSr'): Artikel 420bis WvSr stelt de opzettelijke vorm van witwassen strafbaar.
Het witwassen van geld is een misdrijf en de rechter kan u hiervoor maximaal een gevangenisstraf van zes jaar of een geldboete opleggen. U heeft dus te maken met een serieuze confrontatie met justitie.
Witwassen is strafbaar gesteld in artikel 420bis Sr (en verder). De kern van het strafwaardige van witwassen bestaat eruit dat de criminele herkomst van het goed verborgen wordt gehouden of wordt verhuld.
De strafbaarstelling van witwassen is geregeld in art. 420bis e.v. van het Wetboek van Strafrecht. Op de meest eenvoudige vorm van witwassen staat een maximum gevangenisstraf voor de duur van 2 jaar en een geldboete van € 74.000,-.
De maximale straf voor witwassen betreft een gevangenisstraf van 6 jaar, of geldboete van de vijfde categorie (art. 420bis wetboek van strafrecht). De persoon die een gewoonte maakt van witwassen hangt een zwaardere gevangenisstraf boven het hoofd: 8 jaar.
In alle onderzoeken die de politie doet, wordt gekeken of er sprake is van witwassen. Naast het veroordelen van de dader wordt ook gekeken of de dader zijn crimineel verkregen geld heeft witgewassen (dure goederen voor heeft gekocht).
Gewoontewitwassen (art. 420ter Sr.): dit is een herhaling van opzetwitwassen. De verdachte verricht meerde malen een witwashandeling, terwijl hij wist dat dat het voorwerp uit enig misdrijf afkomstig was. Het verschil in de vormen van witwassen zit dus in de opzetvorm.
Artikel 284 Sr stelt in het eerste lid, onderdeel 1°, strafbaar degene «die een ander door geweld of enige andere feitelijkheid of door bedreiging met geweld of enige andere feitelijkheid, gericht hetzij tegen die ander hetzij tegen derden, wederrechtelijk dwingt iets te doen, niet te doen of te dulden».
Witwassen is letterlijk afgeleid van het wassen van kleding. De Amerikaanse maffiabaas Al Capone zocht in de jaren twintig naar een manier om zijn winsten uit onder meer de illegale verkoop van drank legaal te maken (de Verenigde Staten waren destijds 'drooggelegd'). Hij kocht een aantal wasserettes op.
Er is sprake van eenvoudig opzetwitwassen als het voorwerp afkomstig is uit eigen misdrijf. Hier staat een lagere straf op dan opzetwitwassen. Schuldwitwassen ziet op de wetenschap.
De magische grens is 10.000 euro. Zolang je je binnen deze grens bevindt, hoef je geen melding te maken bij de belastingdienst.
Voor de verplichtingen uit de Wwft staan banken onder toezicht van De Nederlandsche Bank (DNB) en moeten zij verdachte transacties herkennen en deze melden bij de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU). Banken sturen hun klanten daarom een vragenlijst waarin verdachte transacties moeten worden toegelicht.
Door witwassen kunnen criminelen illegaal verdiend geld gebruiken in de maatschappij of terrorisme financieren. De FIOD brengt onder meer geldstromen in kaart om onterecht vermogen af te pakken van criminelen.
Ondermijning voorkomen
Door bijvoorbeeld: haven en luchthavens beter te beveiligen zodat minder drugs in- en uitgaan; bedrijven en bestuurders die ondermijning faciliteren aan te pakken; jongeren in kwetsbare wijken die het risico lopen in de georganiseerde criminaliteit te belanden, alternatieven aan te bieden.
Banken zijn verplicht om ongebruikelijke transacties bij FIU-Nederland te melden. Dit staat in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). U meldt zowel uitgevoerde transacties als transacties die nog niet afgerond zijn (voorgenomen transacties).
Criminelen proberen het financiële systeem te misbruiken om illegaal verdiend geld wit te wassen en zo te kunnen uitgeven, of om terrorisme te financieren. Of andere criminele activiteiten te organiseren. Om dit aan te pakken werken de Rijksoverheid en verschillende publieke en private partijen samen.
Dit is de zwaarste vorm van witwassen. Gewoontewitwassen wordt bestraft met een gevangenisstraf van ten hoogste acht jaren of een geldboete van maximaal € 67.000.
Als een gamer het over een "smurf" heeft, bedoelt hij of zij een speler die opzettelijk een nieuwe account aanmaakt om tegenstanders te verslaan die minder ervaren zijn dan zijzelf. Dit wordt ook wel "smurfen" genoemd.
Een redelijk vermoeden van schuld aan enig strafbaar feit. U bent dus een verdachte als er voldoende aanleiding is om u te verdenken van het plegen van een strafbaar feit. Het is dus onvoldoende als een politieagent op grond van pure intuïtie denkt dat u iets strafbaars gedaan heeft.
Misdrijven waarop een gevangenisstraf staat van 8 jaar of meer. Bijvoorbeeld afpersing, aanranding en samenspanning tot bepaalde misdrijven. Misdrijven waarop een gevangenisstraf staat van 12 jaar of meer. Zoals moord, doodslag, verkrachting en mensenhandel.
Krijgt u een schenking van uw ouders of pleegouders? Dan is dit bedrag € 6.633 (€ 6.035 in 2023). Schenkingen die lager zijn, hoeft u niet aan ons door te geven.