Bij witwassen gaat het om het uitvoeren van transacties die erop gericht zijn crimineel geld een ogenschijnlijk legale herkomst te geven. Sinds december 2001 is witwassen een zelfstandige strafbaarstelling, waarbij veroordeling voor een gronddelict, zoals drugs- of mensenhandel, niet nodig is.
Het gaat dan bijvoorbeeld om geld dat afkomstig is van drugshandel, mensenhandel, diefstal, sociale of fiscale fraude. Witwassen van eigen criminele winsten of de criminele winsten van anderen, en ook het meewerken daaraan, is strafbaar.
Bij witwassen worden financiële activa vermomd zodat ze kunnen worden gebruikt zonder dat de illegale activiteit die ze heeft voortgebracht, wordt ontdekt . Door middel van witwassen transformeert de crimineel de geldopbrengsten die uit criminele activiteiten zijn verkregen in fondsen met een ogenschijnlijk legale bron.
Signalen van geld witwassen
Iemand met een veel te dure auto of sieraden en een kleine portemonnee;Winkel of horeca waar bijna geen klanten komen;Grote hoeveelheden onverklaarbaar vermogen;Veel contant geld.
De FIU-Nederland onderzoekt ongebruikelijke transacties. Verdachte transacties worden gedeeld met de opsporingsinstanties. Zo komt witwassen, financiering van terrorisme of een andere onderliggende overtreding aan het licht.
Contante transacties boven de € 20.000 moeten altijd gemeld worden.
ongewone geldopnames, stortingen en betalingen met contant geld; geldwisseltransacties van ongewone bedragen; transacties die niet passen bij de gewone bedrijfsvoering van een klant; betalingen naar landen met een hoog risico (Engelstalig) of landen waar sancties tegen zijn ingesteld.
Cliëntenonderzoek bij aankoop boven € 10.000
Doet u een aankoop die meer kost dan € 10.000 en betaalt u contant? Dan moet de verkoper een cliëntenonderzoek doen. Deze controle is verplicht om witwassen en financieren van terrorisme te voorkomen.
Waarschuwingssignalen zijn onder meer herhaalde transacties van bedragen net onder de $ 10.000 of door verschillende personen op dezelfde dag op één rekening, interne overboekingen tussen rekeningen gevolgd door grote uitgaven en valse burgerservicenummers.
Voor gewoontewitwassen moeten de verschillende witwasfeiten met elkaar in een zeker verband staan. Recidiveren, het nogmaals plegen van een strafbaar feit, alleen is niet voldoende om te spreken van een gewoonte. Bij de vraag of er sprake is van een gewoonte maken van witwassen wordt gekeken naar tijd en frequentie.
Het identificeren van potentiële gevallen van TBML omvat het herkennen van bepaalde rode vlaggen. Enkele indicatoren van TBML zijn: Ongebruikelijke handelspatronen: frequente veranderingen in handelspartners, plotselinge verschuivingen in productlijnen of transacties met een hoge waarde zonder een gerechtvaardigd zakelijk doel kunnen tekenen zijn van TBML.
Enkele voorbeelden van plaatsingsmethoden zijn het mengen van fondsen met legitieme inkomsten (bijvoorbeeld contante handel), het betalen van schulden met zwart geld, gokken, investeringen in onroerend goed en het smokkelen en wisselen van vreemde valuta .
Voor de verplichtingen uit de Wwft staan banken onder toezicht van De Nederlandsche Bank (DNB) en moeten zij verdachte transacties herkennen en deze melden bij de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU). Banken sturen hun klanten daarom een vragenlijst waarin verdachte transacties moeten worden toegelicht.
Jurisprudentie witwassen
—Dat het voorwerp uit misdrijf afkomstig is, dient ten laste gelegd en bewezen te worden. Het misdrijf hoeft niet nader te worden aangeduid of omschreven; volstaan kan worden met de vermelding van het feit dat het voorwerp uit misdrijf afkomstig is.
Het zogeheten hawala-bankieren is strafbaar volgens de Wet op het Financieel Toezicht in combinatie met de Wet op de Economische Delicten. Daarnaast verdenkt het OM de verdachten de oprichter, leider of bestuurder te zijn van een criminele organisatie met als oogmerk het opzettelijk bankieren zonder vergunning.
Wat is smurfen? Het storten van grote bedragen is voor criminelen gevaarlijk, omdat dat opvalt. Daarom verdelen ze een groot bedrag in veel kleine bedragen, die ze na elkaar storten op verschillende rekeningen en overmaken naar een andere rekening of rekeningen. Dat heet 'smurfen'.
Grote transacties, structurering, gelaagde vastgoedtransacties, het gebruik van anonieme entiteiten en onverklaarbare vermogenstoenames zijn vijf veelvoorkomende AML-rode vlaggen voor witwassen. Bedrijven moeten een adequaat AML-beleid hebben om verdachte activiteiten en valutatransacties te detecteren en aan te pakken.
Als u verdacht bent van witwassen of onderwerp bent van een strafrechtelijk onderzoek, is het verstandig juridische bijstand te zoeken. Vaak wordt naast het witwassen ook geprobeerd om gerelateerde criminele activiteiten te bewijzen, zoals drugshandel of deelname aan een criminele organisatie.
U mag een groot bedrag van € 10.000 of meer niet contant aannemen of contant betalen. Let op: contant geld storten op een bankrekening is ook een contante betaling. U mag geen vals geld aannemen. Als u dit doet bent u strafbaar.
Dan is dit bedrag € 6.713 (€ 6.633 in 2024). Schenkingen die lager zijn, hoeft u niet aan ons door te geven.
Bij het kopen van een auto mag je deze in principe contant betalen, ongeacht de prijs. Echter, de verkoper kan ervoor kiezen om vanaf een bepaald bedrag geen contant geld meer te accepteren.
Wat zijn verdachte (financiële) transacties bank? Verdachte transacties zijn transacties die afwijken van de gebruikelijke transacties van de klant, of als er sprake is van een bedrag van €10.000 of meer. Als de bank verdachte transacties signaleert, moet deze melding maken bij de Nederlandsche Bank.
Het identificeren van verdachte activiteiten omvat het monitoren van klanttransacties, het identificeren van patronen en het monitoren op rode vlaggen . Rode vlaggen kunnen ongebruikelijke transactiebedragen of -frequenties, transacties met landen of entiteiten met een hoog risico, of transacties met een nieuwe klant zonder eerdere bankgeschiedenis omvatten.
Antwoord: Een verdachte transactie zou doorgaans optie C zijn: Klant doet of ontvangt grote stortingen of overmakingen die hun jaarinkomen overschrijden . Dit zou zorgen kunnen oproepen over mogelijke witwaspraktijken of frauduleuze activiteiten.