Het meest voor de hand liggende verschil tussen een zakelijke lease en een privé lease is dat als je privé leaset, je direct met de leasemaatschappij een contract aangaat.Als je zakelijk leaset, lease je via jouw werkgever of bedrijf. In dit geval hebben we het ook wel over operational lease.
Zakelijk leasen kan goedkoper zijn voor ondernemers vanwege de fiscale voordelen, mits je de auto vooral zakelijk gebruikt en je de bijtelling goed kunt inschatten. Private lease daarentegen biedt eenvoud en voorspelbaarheid, zonder fiscale voordelen, maar met vaste, duidelijke kosten.
Nadelen van een zakelijke auto leasen
Het belangrijkste nadeel van financial lease is dat je, net als bij een koopauto, zelf zorgdraagt voor het onderhoud, de verzekering en de wegenbelasting. Ook als je auto minder waard is, moet je aan het eind van het contract het volledige financieringsbedrag aflossen.
Leasen is vaak goedkoper dan zelf een auto kopen, omdat de leasemaatschappij dankzij hun inkoopvoordeel vaak voordeliger auto's kan inkopen. Ook services zoals onderhoud, verzekeringen en pechhulp kan de leasemaatschappij voordeliger inkopen. En daar profiteer jij als ondernemer weer van.
Private lease nadelen
Private lease is kostbaar wanneer je de auto - tijdelijk - niet veel gebruikt. Maandbedrag kan stijgen door bijvoorbeeld stijgende motorrijtuigenbelasting, dit wordt doorbelast. Je moet goed in kunnen schatten hoe lang je de auto wilt en hoeveel kilometer je denkt te gaan maken in die periode.
Private lease kan in sommige gevallen goedkoper zijn dan het kopen van een (nieuwe) auto. Het sleutelwoord? Schaalvoordeel. Leasemaatschappijen kunnen met hoge kortingen auto's kunnen inkopen, onderhouden en verzekeren.
De minpunten van lease
Je betaalt een vrij hoge rente en een winstopslag voor de leasemaatschappij die tenslotte aan je wil verdienen. De opties op je auto worden volledig 'afgeschreven' in de leasetermijn en de restwaarde van de auto wordt tamelijk conservatief berekend. En: leasecontracten zijn vaak niet flexibel.
In meer dan 80% van de gevallen is leasen voordeliger dan kopen, ook als je niet dagelijks rijdt. Het leasen van een auto kan een kostenbesparing opleveren, omdat je het beheer en onderhoud uit handen geeft aan de leasemaatschappij. Ook zijn onderhoudskosten, verzekeringskosten en Wegenbelasting inbegrepen in de prijs.
Zakelijk leasen is hoofdzakelijk fiscaal voordelig als je kiest voor financial lease. In dat geval ben je direct economisch eigenaar van de leaseauto en na afloop van de leasetermijn word je ook juridisch eigenaar. Dit betekent dat de auto meteen tot het vermogen van je zaak wordt geteld.
Je zet de leaseauto op de balans van je onderneming. De kosten voor je auto zijn daardoor fiscaal aftrekbaar. Denk daarbij aan de afschrijvingen die je doet tot aan de verwachte restwaarde, rente over de leasetermijnen, verzekeringskosten, kosten voor onderhoud en reparaties, brandstof en motorijtuigenbelasting.
Het belangrijkste voordeel van een lease is dat u niet alles vooraf hoeft te betalen . In plaats daarvan wordt uw cashflow gespreid over de looptijd van de lease. Het is zelfs mogelijk om uw betalingen zo te structureren dat ze overeenkomen met de cashflowvoordelen die u van het activum verwacht.
Een auto van de zaak is vooral voordelig als je privé minder dan 500 kilometer per jaar rijdt. Je hoeft dan namelijk geen bijtelling te betalen. Het is ook voordeliger als de bijtelling lager is dan de autokosten die je maakt.
Zakelijk leasen
Leasen is in circa 80% van de gevallen voordeliger dan kopen. Ook als je weinig kilometers rijdt kan het aantrekkelijk zijn. Leasen vergemakkelijkt de situatie, omdat je het beheer en onderhoud uit handen kunt geven aan de leasemaatschappij. Dit zal veel tijd en moeite besparen.
Is er een minimum inkomen voor private lease? Het is lastig om op voorhand te zeggen of je op basis van alleen je inkomen in aanmerking komt voor private lease. Er is geen inkomenseis vastgesteld voor private lease. Of en voor welk bedrag je per maand kunt leasen, is afhankelijk van jouw gehele financiële plaatje.
Kosten voor private lease zijn niet aftrekbaar
Dan zul je moeten kiezen voor een zakelijke leaseconstructie, waarbij je ook de btw kunt verrekenen. Houd er wel rekening mee dat als je de auto zowel zakelijk als privé gebruikt, je te maken krijgt met bijtelling.
Waarom kan bijtelling duur zijn? Bijtelling kan duur zijn omdat een bepaald percentage van de cataloguswaarde van het voertuig bij je belastbare inkomen wordt opgeteld. Hierdoor betaal je meer belasting dan wanneer je de auto van de zaak niet privé gebruikt.
De voordelen van zakelijk een auto leasen
Onderhoud, reparatie, wegenbelasting en verzekering zijn inbegrepen, ook hoeft geen werkkapitaal te reserveren voor onverwachte hoge rekeningen. Hierdoor zijn de autokosten voor uw onderneming goed vooruit te plannen.
Alleen: bij de meeste leasemaatschappijen is het private-leasecontract omzetten geen optie. Vind je het belangrijk om jouw opties open te houden en bijvoorbeeld halverwege je contract een andere auto privé te leasen? Kijk dan van tevoren goed naar de voorwaarden van je contract of dit een optie is.
Wat kost private lease per maand? De kosten van private lease betaal je middels een vast bedrag per maand. Dit kan variëren van 279 euro tot 3125 euro. De prijs is voor een groot deel afhankelijk van het type auto dat je kiest.
De grote vraag is nu of leasen beter is dan kopen. Het antwoord daarop is moeilijk te geven. Wanneer je graag een nieuwe auto rijdt en weinig spaargeld hebt is privé leasen een betere optie. Bovendien zijn de maandelijkse kosten overzichtelijker dan wanneer je koopt.
Financial Lease als zzp'er
Een kredietvorm voor zakelijke lease, waarmee je de auto als ZZP-er zakelijk kunt kopen. Je financiert de aanschaf, door de lening voor de auto in termijnen af te betalen. De kosten voor brandstof, de verzekering, wegenbelasting, onderhoud en afschrijving betaal je zelf.
Nadeel: je komt moeilijk onder een private leasecontract uit
Sommige leasebedrijven kennen – onder strikte voorwaarden – kosteloze beëindiging toe. Bijvoorbeeld in het geval van overlijden, ontslag of arbeidsongeschiktheid. Bedenk vooraf of je deze kosten kunt blijven betalen.
De voordelen van een private lease auto
Je spreekt immers een vast maandbedrag af. Daar komen geen onverwachte kosten bij, zoals (dure) reparaties. Ook naar de motorrijtuigenbelasting heb je geen omkijken. Die zit namelijk al verwerkt in het leasebedrag en hoef je niet apart te betalen.
15.000 km per jaar
15.000 kilometer per jaar is een geschikte en meest gekozen kilometerbundel voor veel Nederlanders. Een Nederlandse auto rijdt namelijk gemiddeld per jaar ongeveer 13.000 privé kilometers.