Een Tak 23 levensverzekering is een Belgische spaarformule die niet zoals gebruikelijk afhangt van een bank, maar van een verzekeringsmaatschappij. De verzekeringspremie die de verzekerde betaalt voor de opbouw van het saldo van de levensverzekering wordt ingezet in beleggingsfondsen zonder rendementsgarantie.
Op fiscaal vlak bestaan er wel wat verschillen tussen tak 21-levensverzekeringen (die je een kapitaalgarantie en/of een gewaarborgd rendement bieden) en tak 23-levensverzekeringen (die doorgaans geen gewaarborgd rendement bieden).
Met een tak 23 investeer je via een levensverzekering.
Je betaalt één keer of op regelmatige momenten premies aan je verzekeraar. De verzekeraar belegt de premies, na aftrek van kosten en belastingen, voor jou in een fonds dat volgens een vooraf bepaalde beleggingsstrategie belegt in aandelen, obligaties, vastgoed enz.
Bij een Tak 23-beleggingsverzekering heeft u veel keuze om te spreiden in aandelen en obligaties. Bovendien zijn Tak 23-fondsen fiscaal gezien interessant wanneer u bv. een periodieke uitkering verlangt. U heeft ook heel wat vrijheid wanneer u ze inzet in uw successieplanning.
Fiscaal voordeel van tak 23
Dit maximum staat los van je beroepsinkomen en de fiscale voordelen via een woonkrediet. De belastingvermindering bedraagt 30% op de premie. Ofwel kies je ervoor om meer te storten dan 990 euro, maar met een maximum van 1.270 euro. Daarop krijg je een belastingvoordeel van 25%.
Conclusie. Een tak 23 wordt belast bij instap, terwijl een bancair fonds wordt belast op meerwaarde. Hierdoor zal een tak 23 snel interessanter blijken dan een bancair fonds, zeker voor de defensieve tot neutrale belegger.
Het afsluiten van een tak21-spaarverzekering is nog steeds interessant. Voor de voorzichtige belegger die geen risico wenst te nemen met zijn spaargelden en van een hoger rendement wenst te genieten dan een spaarrekening, is een tak21-spaarverzekering zeker een aanbeveling.
De tak 26 is een beleggingsverzekering die vergelijkbaar is met een kasbon of obligatie. Een tak 26-product heeft geen verzekerde en geen begunstigde. Ze biedt je een gegarandeerd rendement aan voor een beperkte duur. Het kapitaal en de voorziene intresten krijg je uitbetaald op een tijdstip dat je zelf hebt bepaald.
Tak 44. Het verzekeringscontract van tak 44 bestaat uit een gemengde belegging die tak 21 (veiligheid) en tak 23 (potentieel hoge rendementen) binnen hetzelfde verzekeringscontract combineert.
De tak 21-spaarverzekering is een spaarproduct op middellange of lange termijn in de vorm van een levensverzekeringscontract. De opbrengst van je tak 21-spaarverzekering bestaat uit twee delen: De door de verzekeraar gewaarborgde rente op je premies.
Met een levensverzekering spreekt u met de verzekeraar af dat die één of meer bedragen uitkeert als zich een bepaalde gebeurtenis voordoet. Daarvoor betaalt u premie. Die gebeurtenis hangt af van het leven of de dood van één of meer personen. Wij noemen u, degene die de verzekering afsluit, de verzekeringnemer.
Met een tak 21-beleggingsverzekering hebt u kapitaalbescherming, een technische rentevoet die u op voorhand kent en een eventuele winstdeling die elk jaar kan wijzigen.
Een levensverzekering van het type tak21 of tak23 kan voor een particulier fiscaal aftrekbaar zijn. Je moet die verzekering dan wel onderschrijven binnen het stelsel van het pensioensparen of het langetermijnsparen.
Aan een tak 21-spaarverzekering zijn meestal volgende kosten verbonden: 2 % taks op de premies. Die wordt meteen afgetrokken van je storting. Als je een premie van 500 euro stort, wordt er dus 10 euro belasting aangerekend (2 % van 500 euro) en slechts 490 euro belegd.
Free Invest Plan is een spaarverzekering (tak 21), naar Belgisch recht, van AG Insurance NV, en aangeboden door BNP Paribas Fortis. De looptijd van een Free Invest Plan bedraagt 8 jaar en 1 maand. In het kader van een schenking met last kunt u ook een plan met een levenslange looptijd aangaan.
De bedoeling van pensioensparen is dat je het gespaarde bedrag opneemt wanneer je op pensioen gaat. Indien je het bedrag toch vóór jouw pensioen wilt opnemen, zal dat bedrag fiscaal worden onderworpen aan een zwaar boetetarief. Daarnaast riskeer je een uitstap- of afkoopvergoeding te betalen.
Langetermijnsparen is een vorm van fiscaal sparen. Op de bedragen die je stort, kun je tot 30% belastingvermindering krijgen in het jaar volgend op je belastingaangifte. Hoeveel vermindering je ontvangt, hangt af van je persoonlijke situatie (het netto belastbaar beroepsinkomen, de keuze van het spaarbedrag…).
Argenta Life Plan is een levensverzekering naar Belgisch recht aangeboden door Argenta Assuranties nv, met enerzijds een gegarandeerd rendement (tak 21-luik) en/of anderzijds een rendement gekoppeld aan een beleggingsfonds (tak 23-luik).
Een tak 26 is een kapitalisatieverrichting waarbij de verzekeringsmaatschappij naast kapitaalbescherming ook een interestgarantie verleent. De gewaarborgde interest kan verhoogd worden met een jaarlijkse winstdeelname.
Door het wegvallen van de belastingvermindering van de woonbonus, is langetermijnsparen zeker interessant om nog fiscaal voordeel te doen. Ook in dit scenario kunt u jaarlijks het maximumbedrag van 2.390 euro storten en tot 30% belastingvoordeel krijgen.
Een spaarverzekering is een combinatie van sparen en verzekeren. Hierbij wordt gedurende een bepaalde periode premie betaald. Het gespaarde geld wordt gespaard zodat later, op een vooraf vastgestelde einddatum, een uitkering of uitkeringen ontvangen kunnen worden.
Easy Fund Plan is een zeer flexibele beleggingsformule die u toelaat te mikken op het potentieel rendement van verschillende activaklassen, zonder dat u zelf moet instaan voor het actief beheer van een portefeuille.
Met een beleggingsverzekering bouw je een bedrag op met beleggen. Je betaalt premie. De waarde van je beleggingsverzekering hangt onder andere af van de koers van de beleggingsfondsen. Daardoor is de uitkering uit een beleggingsverzekering onzeker.
Een beleggingsverzekering is een levensverzekering waarvan de hoogte van de uitkering is gekoppeld aan beleggingen. Voor de beleggingsverzekering betaal je een premie.