Wat voor de meeste ondernemers het grootste nadeel van banksparen vormt, is dat je tussentijds niet bij je vermogen kunt. Stel dat je een geld nodig hebt om bijvoorbeeld een bedrijfsinvestering te doen, dan kun je dit niet even van je rekening halen en later terugstorten.
Voordelen van banksparen:
U behaalt een hoger rendement op banksparen. Banksparen is fiscaal voordelig. U spaart veilig, omdat het banksparen op een geblokkeerde rekening bij een bank valt onder het garantiestelsel van de Nederlandsche Bank dat tot € 100.000 garandeert bij een faillissement van de bank.
Banksparen is gericht op het opbouwen van een vermogen om straks je pensioen aan te vullen. Je geld staat tijdens de vooraf afgesproken looptijd vast. Eerder afkopen is soms mogelijk, maar fiscaal gezien duur.
Met banksparen spaar je fiscaal vriendelijk voor een aanvulling op je pensioen. Je betaalt geen inkomstenbelasting over de ingelegde bedragen en het spaartegoed is vrijgesteld van de vermogensrendementsheffing in box 3.
Reserveringsruimte gebruiken
Hierbij geldt in 2021 echter wel een absoluut maximum van € 7.489 (in 2020 € 7.371, in 2019 € 7.254 en in 2018 € 7.167) voor mensen die nog minimaal 10 jaar voor de AOW-leeftijd zitten.
Banksparen met een vrijkomende lijfrente en de belastingen
Vanaf het moment dat het bedrag gestort is, zal het lijfrentekapitaal in termijnen uitgekeerd worden. Daarbij wordt er per periode een vast bedrag uitgekeerd. Dit kan per maand, kwartaal of (half)jaar zijn.
Bij banksparen wordt het saldo bij overlijden altijd aan de nabestaanden uitgekeerd. Bij een lijfrenteverzekering gebeurt dat alleen als u daar een aanvullende verzekering voor sluit. Dit gaat dan bovendien ten koste van het rendement. Bij banksparen is er geen sprake van een levenslange uitkering.
U spaart met banksparen op een geblokkeerde rekening. U kunt dus tussentijds niets opnemen. Ook kunt u met banksparen het kapitaal van uw vrijkomende lijfrenteverzekering laten doorgroeien of laten uitkeren.
Als het lijfrentekapitaal op een lijfrente-opbouwrekening staat en de rekeninghouder overlijdt dan wordt de lopende opbouwrekening beëindigd. De erfgenamen moeten zich melden bij de bank en horen welke stukken de bank nodig heeft om het saldo uit te keren aan de erfgenaam.
Wat betekent jaarruimte? Jaarruimte is het bedrag dat u zelf, belastingvrij, extra kan inleggen voor uw pensioen. Dit is voor iedereen anders. Hieronder gaan we er verder op in.
De kosten van banksparen
Sinds 1-1-2013 is het provisieverbod van kracht. Sindsdien rekenen banken en financiele dienstverleners kosten voor het openen van een bankspaarrekening. Varierend van € 14,50 tot € 250,-.
Een bankspaarrekening is een geblokkeerde rekening waarop u (periodiek) geld spaart. De rekening mag alleen worden gedeblokkeerd onder bepaalde voorwaarden. Deze voorwaarden verschillen per spaardoel (bankspaarhypotheek, lijfrente of uitvaart).
Kies je voor banksparen, dan kun je een deel van je inleg terugkrijgen via de belastingaangifte. De uitkering wordt wel belast, maar vaak tegen een lager belastingtarief. Daarnaast telt het geld dat je opbouwt mee met je vermogen in box 1. Je betaalt hierover dus geen vermogensrendementsheffing.
Bouw 20% van je maandelijkse inkomen op voor je pensioen. Er wordt weleens gezegd dat je één dag in de week werkt voor je pensioen. En in feite klopt dat vaak ook, want veel pensioenregelingen zijn zo ingestoken dat er ongeveer 20% van het inkomen wordt gebruikt voor pensioenopbouw.
Geërfde lijfrente laten uitkeren
De persoon die volgens de wet erfgenaam is, heeft recht op het opgebouwde bedrag of een deel daarvan. Vaak is de erfgenaam de partner of het kind van de overleden persoon. Als er iemand anders in het testament is genoemd, heeft diegene recht op het geld.
Het nieuwe partnerpensioen wordt verzekerd met een risicoverzekering. Dat betekent dat de partner een uitkering krijgt, als iemand overlijdt terwijl hij (de overledene) deelnemer was in een pensioenregeling. Deelnemer zijn betekent dat iemand geld betaalt of betaald heeft voor een pensioenregeling.
Een lijfrenteverzekering kan interessant zijn als je te weinig inkomen hebt tijdens je pensioen en je inkomen nu hoog genoeg is om de premie te kunnen betalen en het belastingvoordeel kunt benutten. De inleg in een lijfrenteverzekering of een lijfrente-bankspaarrekening is af te trekken van de belastingen.
Pensioen dat u straks krijgt
Stel, u bouwt gedurende uw hele werkzame leven (zo'n 40 jaar) elk jaar 1,65% van uw pensioengrondslag aan pensioen op. Dan krijgt u als u met pensioen gaat een uitkering van 40 x 1,65% = 66% van uw gemiddelde pensioengrondslag.
Bij banksparen voor je pensioen – ook wel een bancaire lijfrente genoemd – staat je spaarrekening geblokkeerd. Je eenmalige of periodieke inleg verzamelt gedurende een vooraf afgesproken tijd rente. Daarna wordt het maandelijks aan je uitgekeerd als aanvulling op je pensioen.
Een veelgehanteerde norm voor een goed pensioen is 70% van het loon dat u ontvangt op het moment dat u met pensioen gaat. De gedachte hierachter is dat u met 70% van uw inkomen vanaf uw pensioendatum uw levensstijl kunt blijven voortzetten.
Als het kapitaal op uw lijfrentepolis vrijkomt dan kunt u kiezen voor uitkeren of uitstellen van uw lijfrente via banksparen. U vraagt dan een nieuwe bankspaarrekening aan. Daarna moet uw geld vanaf uw lijfrenteverzekering naar de bankspaarrekening worden overgeboekt. Dit heet de kapitaaloverdracht.