Nee, in tegenstelling tot de hypotheek op de eerste woning is de rente op de hypotheek van de tweede woning niet fiscaal aftrekbaar. Ook niet wanneer je de overwaarde van het eerste huis gebruikt voor de aankoop van de tweede woning.
Aftrekken van kosten bij koop van woning
Wanneer je een woning koopt, kun je bepaalde kosten die hierbij komen kijken aftrekken in je aangifte inkomstenbelasting. De kosten moeten wel betrekking hebben op een eigen woning, de kosten voor een tweede woning zijn niet aftrekbaar.
Een tweede huis kopen kan om meerdere redenen erg interessant zijn. Zo zijn er veel mensen die een tweede woning kopen als investering. Het is een manier om je spaargeld – wat nu vanwege de lage spaarrente weinig oplevert – slim te investeren. De Belastingdienst ziet een tweede woning dan ook als vermogen.
Belasting box 3
Een tweede woning telt voor de WOZ-waarde mee als vermogen in box 3, ook als u deze woning deels zakelijk gebruikt. Afhankelijk van de omvang van uw vermogen kan deze heffing in 2023 oplopen tot 1,6% over de WOZ-waarde van de woning.
Heb je voor je tweede woning een lening afgesloten vóór 2024? Dan valt je tweede woning onder het stelsel van het langetermijnsparen, een federale materie. Daarbij krijg je 30% belastingvoordeel op de kapitaalaflossingen van je lening en de premies van je schuldsaldoverzekering.
Een tweede huis valt in box 3 van de inkomstenbelasting, waarbij je vermogensrendementsheffing betaalt over de WOZ-waarde. In 2025 betaal je 36% belasting over het fictieve rendement, na aftrek van het heffingsvrij vermogen van €57.684 voor alleenstaanden of €115.368 voor fiscale partners.
Notariskosten en kadastrale rechten voor de koopakte (in tegenstelling tot die van de hypotheekakte) Kosten van onderhoud en verbouwing. Kosten van een bankgarantie. Kosten voor energielabel.
Het belangrijkste nadeel van een tweede hypotheek is natuurlijk dat je maandlasten stijgen. Ook betaal je eenmalig een aantal kosten, zoals je hierboven al hebt gelezen. Ook is een tweede hypotheek afsluiten niet altijd mogelijk op basis van je inkomen.
Voor een tweede huis is de peildatum 1 januari van het jaar vóór het jaar van de aangifte. Dit betekent dus dat je bijvoorbeeld de waarde op 1 januari 2024 opgeeft voor je aangifte in 2025.
Een tweede verblijf heeft een invloed op de aangifte van je personenbelasting. Ga je zelf op vakantie of verhuur je het particulier, dan vul je op je aangifte het niet-geïndexeerd kadastraal inkomen in. Dat wordt door de belastingdienst verhoogd met 40% en op dat bedrag betaal je belasting.
Een aankoop van een tweede woning brengt hoe dan ook kosten met zich mee. Denk aan de aankoopprijs van de woning, maar ook de transactiekosten (bijvoorbeeld registratierechten en notariskosten) en eventuele belastingen. Daarnaast ben je als eigenaar van de woning ook verantwoordelijk voor het onderhoud.
Nee, in tegenstelling tot de hypotheek op de eerste woning is de rente op de hypotheek van de tweede woning niet fiscaal aftrekbaar. Ook niet wanneer je de overwaarde van het eerste huis gebruikt voor de aankoop van de tweede woning.
In 2024 blijft het verhuren van een woning een aantrekkelijke optie voor veel huiseigenaren, maar de markt kent ook enkele uitdagingen. Of het verhuren van je huis rendabel is, hangt af van verschillende factoren zoals regelgeving, huurprijzen, belasting, en de vraag naar huurwoningen.
Heb je een koopwoning en beschik je over veel eigen vermogen, dan kan investeren in een tweede huis voor verhuur een interessante investering zijn. Hiermee behaal je namelijk een hoger rendement dan wanneer je je geld op een spaarrekening zet. De verhuur levert vaak meer op dan het bedrag dat je aan lasten kwijt bent.
Is de hypothecaire lening nog fiscaal aftrekbaar? Het antwoord hierop is spijtig genoeg 'neen'. Het was lange tijd, namelijk tot eind 2019, interessant om een hypothecaire lening af te sluiten want je kon rekenen op een serieus belastingvoordeel dankzij de zogenaamde woonbonus.
Een tweede huis kopen houdt qua kosten niet op bij de aankoop en de hypotheek. Er komt ook onderhoud bij kijken en in principe dezelfde maandelijkse lasten als voor een eerste woning. Kosten als gas, water, licht, gemeentebelastingen en verzekeringen. Denk bijvoorbeeld aan de opstalverzekering of inboedelverzekering.
Vorige regering schrapte ook al een belastingvoordeel voor de tweede woning. Opgemerkt: Door de fiscale interest te schrappen verdwijnt het laatste belastingvoordeel voor wie een tweede woning koopt.
Is een huis verhuren nog rendabel? Het kopen en verhuren van een huis kan zeker nog rendabel zijn. Het is natuurlijk belangrijk om de verschillen tussen opbrengsten en kosten goed in kaart te brengen. Voor deze manier van investeren heeft u wel veel eigen vermogen nodig.
U betaalt vanaf 2023 (of in 2022, indien de nieuwe methode gunstiger uitpakt) dus 6,17% over de WOZ-waarde van de tweede woning. Heeft u schulden? Dan wordt de Box 3 belasting verlaagt met 2,57% van de schuld. Hoewel uw vermogen per saldo nul is, betaalt u over deze tweede woning alsnog 32% over € 7.200, dus € 2.304.
Het opnemen van overwaarde kan verstandig zijn om geld dat vastzit in je huis tegen gunstige leenvoorwaarden vrij te maken. Het kan slim zijn om overwaarde te investeren in bijvoorbeeld een verbouwing, verduurzaming, tweede huis of nieuwe woning. Februari 2025 is een goed moment om overwaarde op te nemen.
Afhankelijk van het type woning en de desbetreffende aanbieder moet de koper tussen de 20 en 40% eigen geld inleggen. Dat kan bijvoorbeeld als je overwaarde hebt opgebouwd of voldoende spaargeld hebt. De overwaarde moet je dan wel opnemen, zodat je het kan inbrengen in de nieuwe lening.
Een tweede hypotheek is fiscaal aftrekbaar als het om een verbouwing van het huis gaat ter verbetering van de woning. Wil je van het geld bijvoorbeeld een auto kopen, dan is het bedrag niet aftrekbaar van de belasting.