Als u het opgebouwde pensioenpotje al voor die tijd (in één keer) wilt opnemen, dan moet u de rekening afkopen. En als u de rekening afkoopt, krijgt u een soort boete van de Belastingdienst. Revisierente heet dat. En die revisierente komt neer op 20% van het totale bedrag dat u opneemt.
Na deze eindbelasting kun je kosteloos je pensioenkapitaal opvragen. Start je pas na je 55ste verjaardag met pensioensparen? Dan is er standaard een minimumlooptijd van 10 jaar en wordt die belasting van 8% pas daarna afgehouden van je pensioenkapitaal.
U wil het kapitaal van uw pensioenspaarrekening vervroegd laten uitkeren? Dan betaalt u een belasting van 33% op het opgevraagde kapitaal. Zelfs een klein deel van uw polis pensioensparen vroegtijdig laten uitkeren (hoewel dit in de praktijk mogelijk is bij welbepaalde ERGO producten), is dus zeker en vast af te raden.
U kunt een pensioen bankspaarrekening of pensioenverzekering dus niet zomaar beëindigen. Wel kunt u overstappen van een lijfrenteverzekering naar een bankspaarrekening. Ook omgekeerd kunt u overstappen van een bankspaarrekening naar een verzekering.
Je pensioenspaarfonds heeft geen eindvervaldag. Vanaf je 60ste verjaardag brengt de opvraging ervan geen extra belastingen meer met zich mee. Je kan vanaf dan geheel of gedeeltelijk uitstappen op het moment dat je dat zelf wil.
Kan ik mijn pensioensparen stopzetten? Je kan jouw pensioensparen afkopen of opnemen, maar dat is niet aangeraden. De bedoeling van pensioensparen is dat je het gespaarde bedrag opneemt wanneer je op pensioen gaat.
Het is in principe niet mogelijk om je aanvullend pensioen op te vragen vóór je pensionering.
Kan ik mijn opgebouwde pensioen uit loondienst afkopen? In principe is het afkopen van een zogenaamd klein of mini pensioen mogelijk. Een minipensioen of kleine pensioen heeft een afkoopbedrag – zodra je de AOW-leeftijd bereikt – van minder dan € 592,51 per jaar in 2024.
Je kunt niet zomaar geld opnemen van je pensioenrekening. Je geld staat in principe vast op een geblokkeerde beleggingsrekening tot je AOW-leeftijd. Daarna laat je het opgebouwde vermogen in termijnen uitkeren.
Je inleg is aftrekbaar
Een voorbeeld: stel, je hebt een inkomen van € 40.000 per jaar: In 2025 betaal je 37,48% belasting over je inkomen. Je legt € 100 per maand in op je pensioensparen rekening. Binnen je jaarruimte krijg je € 37,48 terug van de belastingdienst via je aangifte inkomstenbelasting.
Je pensioensparen is belast aan 8 % en deze belasting wordt ingehouden op je 60ste verjaardag. Ook als je je spaartegoed later ontvangt, bij je effectieve pensionering, houdt de staat de belasting in op je 60 jaar.
U laat het geld vanaf uw AOW-leeftijd uitkeren
De meest gangbare optie: uw aanvullende pensioenpotje laten uitkeren vanaf het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt. Krijgt u bijvoorbeeld vanaf juni 2026 een AOW-uitkering? Dan kunt u uw aanvullende pensioen al laten uitkeren vanaf januari 2026.
Vanaf je 65ste mag je volgens de wet helaas geen nieuw langetermijnspaarcontract aangaan. Maar er zijn wel nog andere manieren om iets slims met je geld te doen. Als je een comfortabele spaarreserve hebt en je hebt nog wat financiële ruimte over, kun je gaan beleggen.
De uitbetaling is op zich zeer eenvoudig. Je gaat gewoon naar de bank of verzekeraar waar je aan pensioensparen hebt gedaan en vraagt om de uitbetaling. In de meeste gevallen kiezen mensen ervoor om een uitbetaling aan te vragen vanaf 60 jaar.
Wanneer u de AOW-leeftijd bereikt, geldt een aangepast tarief. In 2025 is het tarief in de 1e schijf 35,82% (was 36,97% in 2024).Het tarief in de 2e schijf is 37,48%.Het tarief in de 3e schijf van de loon- en inkomstenbelasting is in 2025 49,50%.
Na het overlijden wordt het opgebouwde spaarkapitaal verdeeld onder de erfgenamen en/of begunstigden. Als de erflater spaarde via een pensioenspaarfonds, dan valt het gespaarde kapitaal binnen de nalatenschap en betalen de erfgenamen daar successierechten/erfbelasting op.
Ja, je kan het gespaarde kapitaal van jouw pensioenspaarverzekering vroeger opvragen. Maar nee, dit is geen goed idee want dit zal je financieel bekopen. Je betaalt namelijk meestal zware belastingen als je jouw pensioenspaarpot volledig of gedeeltelijk opvraagt.
Het pensioenakkoord geeft mensen die pensioen hebben opgebouwd een extra keuzemogelijkheid. Zij kunnen straks maximaal 10% van de waarde van het pensioenkapitaal in één keer laten uitbetalen bij pensionering. Wanneer dit ingaat is nog niet zeker. Waarschijnlijk rond juli 2025.
Waarschijnlijk kun je vanaf 1 juli 2025 kiezen voor een bedrag ineens. Dat betekent dat je een deel van je pensioen in één keer opneemt als je met pensioen gaat. Dit bedrag kun je gebruiken voor wat je maar wilt.
Ja, u kunt het geld op uw pensioenrekening eerder opnemen dan uw pensioen.Maar meestal is dat heel onverstandig.
Pensioen afkopen kan normaal gesproken niet. Maar je pensioenfonds heeft het recht om jouw pensioen af te kopen als je pensioen lager is dan de afkoopgrens (in 2024: € 592,51 bruto per jaar) en jij instemt met de afkoop.
U kunt op zijn vroegst vanaf 1 juli 2025 gebruikmaken van de mogelijkheid om een bedrag ineens op te nemen. U kunt maximaal 10% van uw opgebouwde ouderdomspensioen opnemen als bedrag ineens. Deze keuze kunt u maken als u met pensioen gaat. U beslist zelf waar u dit geld aan besteedt.
Bedrag ineens is onderdeel van de nieuwe pensioenregels.Als je hiervoor kiest kan je tot maximaal 10% van je opgebouwde ouderdomspensioen opnemen. Je kan ook een kleiner deel uit je pensioenpot laten uitbetalen. Je mag zelf kiezen wat je met dit bedrag doet.
Ja, dit bedrag is vrij besteedbaar. Als u hiervoor kiest, dan krijgt u tot maximaal 10% van uw opgebouwde ouderdomspensioen op uw rekening gestort. U kunt zelf bepalen hoe u dit bedrag wilt besteden, bijvoorbeeld voor het maken van een verre reis of bij de aankoop van een andere auto.
Het belastingvrije deel van uw pensioenplan heeft saldolijfrente.Die saldolijfrente mag u ook in één keer onbelast laten uitkeren. Als u een saldoverklaring heeft, hoeft u niet te wachten tot de AOW-datum. Voor het deel van de polis waarover wél belasting wordt geheven, moet u een periodieke lijfrente aankopen.