Gepensioneerde EU-burgers die naar Portugal verhuisden, moesten tien jaar lang geen belasting betalen op hun pensioen. In 2020 werd de vrijstelling afgevoerd, maar kwam er een verlaagd belastingtarief van 10 procent in de plaats.
Portugal belast doorgaans alle inkomsten . Dit omvat pensioeninkomsten en inkomsten uit internationale bronnen. Zoals eerder vermeld, heeft de Portugese overheid echter stappen ondernomen om het land een gastvrije plek te maken voor expats. Dit omvat iets dat Non-Habitual Residence (NHR)-status wordt genoemd.
Portugal biedt aantrekkelijke belastingvoordelen voor nieuwe inwoners via het Non-Habitual Resident (NHR) regime. Dit regime biedt aanzienlijke belastingvoordelen gedurende een periode van tien jaar, waaronder: Een vast tarief van 20% op bepaalde inkomsten uit arbeid.
Zwitserland is volgens een nieuwe ranglijst opnieuw het beste land ter wereld om met pensioen te gaan. De ranglijst is gebaseerd op de betaalbaarheid, gezondheidszorg en de kwaliteit van leven in 89 verschillende landen. Nederland staat in de top 10 van landen waar het prettig toeven is voor gepensioneerden.
Uw pensioen, AOW-uitkering of andere uitkering of loon hoort tot uw belastbare inkomen uit werk en woning (box 1).Over dit inkomen betaalt u belasting via een oplopend tarief. U gaat naar verhouding meer belasting betalen als uw inkomen hoger wordt.
Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen. Maar je extra inkomsten kunnen wel gevolgen hebben. Bijvoorbeeld voor huur- en zorgtoeslag, als je die krijgt.
Een woordje uitleg: een pensioen tot 18.290 euro is belastingvrij, omdat je een basisvermindering en een aanvullende vermindering krijgt. Maar zodra je meer pensioen krijgt, betaal je niet alleen belastingen op alles wat daarboven ligt, maar ook op die 18.290 euro. Dan wordt plots je volledige pensioen belast."
De AOW mag alleen in Portugal worden belast (tarief 10%). Daarom dient u de Sociale Verzekeringsbank te verzoeken om de AOW bruto uit te keren. Pensioenen en soortgelijke inkomsten mogen veelal in Nederland worden belast.
Binnen de context van Europa is Spanje een van de makkelijkste plekken om een verblijfsvergunning te krijgen. Het biedt geen visum specifiek voor gepensioneerden. In plaats daarvan gebruiken de meeste gepensioneerden het niet-lucratieve visum om hier langdurig te wonen.
De absolute nummer van 1 van de wereld, al 13 jaren achter elkaar, is Noorwegen. Volgens de statistieken scoort dit land het best op gebieden zoals de levensverwachting (82 jaar), levensstandaard en onderwijs.
Inkomstenbelasting Portugal
Ondanks dat het in de afgelopen jaren flink is gestegen, ligt de inkomstenbelasting in Portugal nog steeds onder het Europese gemiddelde. Voor Nederland en België zal Portugal aanvoelen als een belastingparadijs, andere Europeanen betalen soms meer belasting dan in hun thuisland.
De Portugese vastgoedmarkt heeft een aanzienlijke gestage groei doorgemaakt en is de afgelopen jaren een aantrekkelijke en winstgevende investeringsoptie geworden . Factoren zoals de stabiele economie van het land, betaalbare prijzen en hoge levenskwaliteit hebben bijgedragen aan de aantrekkingskracht ervan onder zowel binnenlandse als buitenlandse kopers.
Het maakt het mogelijk om passief inkomen (dividenden, rente en vermogenswinst) te ontvangen tegen 0% belasting in Portugal, zolang ze buiten Portugal worden gegenereerd en geacht worden in het buitenland te worden belast. Pensioenen en particuliere pensioenregelingen worden in Portugal belast met 10% en in Spanje niet.
Portugal is een magneet geworden voor gepensioneerden van over de hele wereld, met een mild klimaat, een rijke culturele geschiedenis en betaalbare kosten voor levensonderhoud . In 2025 blijft de droom om met pensioen te gaan in dit prachtige Europese land groeien, met name onder Amerikanen die op zoek zijn naar een ontspannen levensstijl te midden van een natuurlijke omgeving.
Wanneer u in het buitenland werkt, bijvoorbeeld doordat u emigreert, bent u niet meer verzekerd voor de AOW.Voor ieder jaar dat u niet verzekerd bent, wordt uw AOW met 2% gekort. Dit kunt u voorkomen door u vrijwillig te verzekeren voor de AOW.
In de wereldwijde international living's retirement index (2023) staat Portugal op de eerste plek, op de voet gevolgd door Mexico. Spanje, Italie en Griekenland staan ook keurig in de top tien. Deze index kijkt naar kosten levensonderhoud, overheid, klimaat en gezondheidszorg.
Iedereen die voldoet aan de vereisten van een bepaald land kan een aanvraag indienen voor een pensioenvisum als dat land er een aanbiedt . De vereisten omvatten doorgaans een bepaald inkomen en vermogen. Sommige landen hebben specifieke leeftijdsvereisten, terwijl andere dat niet hebben.
U mag meerdere keren naar het buitenland, zolang u binnen het totaal van 13 weken blijft. Alle periodes worden bij elkaar opgeteld. De dag van vertrek telt niet mee, de dag van terugkeer wel.
Portugal is lid van de Europese Unie (EU). Er geldt - net als in andere EU-landen - een verplichting dat spaargeld gegarandeerd is tot € 100.000 per persoon, per bank.
Inzicht in de tarieven van de inkomstenbelasting in Portugal
De laagste belastingschijf, van toepassing op inkomens tot € 7,112, is vastgesteld op 14.5%. Naarmate uw inkomen stijgt, stapt u over naar hogere belastingschijven, met tarieven variërend van 23% tot 48% voor inkomens boven € 80,640.
U kunt zich overal in het land vestigen, mits u zich wel inschrijft bij de desbetreffende gemeente. Er is ook een uitschrijvingsbewijs nodig van uw huidige adres in Nederland en ook uw paspoort is nodig. Er moet namelijk worden vastgesteld dat u een burger bent uit de EU.
Nederlandse belastingen
Ook als je in het buitenland woont, ben je verplicht belasting te betalen over het pensioen dat in Nederland wordt uitgekeerd. Daarom moeten wij loonbelasting op jouw pensioen inhouden.
Ook als je niet werkt of niet gewerkt hebt, heb je recht op AOW. Voorwaarde is wel dat je in Nederland woonde. Voor elk jaar dat je in Nederland hebt gewoond, bouw je 2% van je AOW-uitkering op. Als alleenstaande heb je in 2024 recht op € 1.541,53 bruto AOW per maand, ofwel € 1.459,53 netto AOW.
De kans is groot dat u als gepensioneerde inkomen ontvangt van meerdere instanties. U ontvangt ouderdomspensioen van één of meerdere pensioenfondsen en waarschijnlijk ook een AOW-pensioen van de overheid. Al deze instanties houden belasting in op het bedrag dat zij aan u betalen.