Het kopen van crypto is zelden zichtbaar voor de Belastingdienst. Als de crypto (met forse winst) wordt verkocht, is er echter wel een vermogensstijging zichtbaar, deze kan de Belastingdienst via een vermogensvergelijking wel zien.
Cryptovaluta die u in privé houdt, behoren in principe tot box 3 van de inkomstenbelasting. In box 3 betaalt u belasting over inkomsten uit vermogen, als uw vermogen op 1 januari 2024 hoger was dan €57.000 per persoon (€114.000 voor fiscaal partners).
Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 (als je een fiscale partner hebt: € 115.386) en 2024 € 57.000 (als je een fiscale partner hebt: € 114.000).
Indien u uw Bitcoin niet opgeeft bij de belastingdienst, dan wordt het als zwart vermogen gezien.Het bezit daarvan kan – behoudens de zogenaamde inkeerregeling – een misdrijf opleveren.
Iedereen die crypto heeft verkocht, als betaling heeft ontvangen of andere transacties met digitale activa heeft uitgevoerd, moet dit nauwkeurig opgeven bij de belastingaangifte .
Alle Bitcoin-transacties zijn openbaar, traceerbaar en permanent opgeslagen in het Bitcoin-netwerk. Bitcoin-adressen zijn de enige informatie die wordt gebruikt om te definiëren waar bitcoins worden toegewezen en waar ze naartoe worden gestuurd. Deze adressen worden privé gemaakt door de wallets van elke gebruiker.
Is het nodig om cryptotransacties onder de $600 te melden? Ja, alle cryptotransacties moeten worden gemeld, ongeacht de waarde . Hoewel exchanges mogelijk geen belastingformulieren uitgeven voor transacties onder de $600, zijn ze nog steeds belastbaar.
Het kopen van crypto is zelden zichtbaar voor de Belastingdienst. Als de crypto (met forse winst) wordt verkocht, is er echter wel een vermogensstijging zichtbaar, deze kan de Belastingdienst via een vermogensvergelijking wel zien.
Dat de Belastingdienst bank- en inkomensgegevens bekijkt om aangiftes te controleren, is bekend. Maar belastinginspecteurs kijken voor het bestrijden van fraude ook verder, bijvoorbeeld naar gegevens van lease-auto's of creditcards. Experts zetten hun vraagtekens bij deze steeds grotere informatiehonger van de fiscus.
Hoeveel belasting je precies betaalt, hangt af van je totale vermogen. Bij een vermogen tot €100.000 betaal je een tarief van 0,54%. Dit stijgt uiteindelijk tot 1,58% bij een vermogen van meer dan 1 miljoen.
Eigendom van digitale valuta
Cryptovaluta horen volgens de Nederlandse Belastingdienst tot jouw bezittingen in box 3.
In Singapore zijn zowel individuele beleggers als bedrijven niet onderworpen aan deze belasting wanneer ze cryptovaluta verkopen of verhandelen.
Welke limieten gelden er bij Bitvavo? De standaard limieten bedragen € 25.000 per 24 uur. Dit bedrag is cumulatief, wat wil zeggen dat dit voor zowel euro opnames als crypto opnames geldt.
Is het desbetreffende bedrag geloofwaardig in het licht van de gezinssituatie en de levensstijl van de belastingplichtige? De fiscus zal trachten privé-uitgaven te benoemen, zoals uitgaven ter zake van gas en elektra, verzekeringen, belastingen en vakanties.
De Belastingdienst controleert dit jaar extra op afwijkingen in de aangifte bij de eigen woning, giften, zorgkosten en de arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Wij hebben meerdere bankrekeningnummers. Het rekeningnummer waarnaar u geld moet overmaken, staat op het bericht dat u van ons kreeg. Meestal is dat NL86INGB0002445588.
De Belastingdienst voert regelmatig controles uit op zakelijke administraties. Toch is de kans op een boekenonderzoek volgens cijfers van de Belastingdienst klein, met 0,4% voor kleine ondernemingen en 2,5% voor middelgrote ondernemingen.
Ik ben particulier en bezit cryptovaluta
Cryptovaluta horen tot uw bezittingen in box 3. Van uw cryptovaluta geeft u de waarde in het economisch verkeer aan op 1 januari (peildatum).U hanteert daarbij de koers op de peildatum van het gebruikte omwisselplatform.
Wat zijn verdachte (financiële) transacties bank? Verdachte transacties zijn transacties die afwijken van de gebruikelijke transacties van de klant, of als er sprake is van een bedrag van €10.000 of meer. Als de bank verdachte transacties signaleert, moet deze melding maken bij de Nederlandsche Bank.
De fiscus kan al bij tal van instanties, zoals banken en fondsen, gegevens opvragen over burgers. Zo kan de Belastingdienst duidelijk zien hoeveel geld iemand heeft verspreid. Dit wil de Belastingdienst ook bij cryptovaluta inbrengen.
De IRS is begonnen met het controleren van belastingbetalers, specifiek om hun cryptotransacties te evalueren . Hier hoeft u zich geen zorgen over te maken en u wordt geacht alle adressen of wallets die u bezit of beheert en alle exchange-accounts die u heeft, bekend te maken.
Ondanks de pseudo-anonimiteit van cryptocurrency-transacties, zijn ze traceerbaar . Transacties op openbare blockchains, zoals Bitcoin en Ethereum, zijn voor iedereen zichtbaar, inclusief de IRS, die potentieel 'anonieme' transacties kan koppelen aan identificeerbare personen.
Crypto wordt gezien als vermogen (box 3)
Je betaalt nog geen belasting over het werkelijke rendement. Na de uitspraak van de Hoge Raad wordt jouw vermogen wel belast op basis van de spaarvariant (hier wordt gekeken naar de werkelijke vermogensmix).
Ja, de IRS vereist dat u cryptovalutabeloningen of -inkomsten rapporteert, zelfs als u geen Formulier 1099-MISC of Formulier 1099-NEC ontvangt . Bedrijven zijn niet verplicht u een Formulier 1099-MISC of Formulier 1099-NEC te sturen, tenzij het inkomen $ 600 of meer is.
De belasting op cryptowinsten verschilt sterk binnen Europa. Malta, Cyprus en Estland heffen geen belasting, wat ze aantrekkelijk maakt voor crypto-investeerders. Duitsland en Denemarken hebben juist hoge tarieven tot 50%, al biedt Duitsland vrijstelling bij bezit langer dan een jaar.