Belasting betaal je over je inkomsten, zoals je loon, het geld dat je verdient met een krantenwijk of de winst uit je onderneming. Niet over alle inkomsten betaal je belasting. Krijg je studiefinanciering of toeslagen? Daarover hoef je geen belasting te betalen.
Studiefinanciering (basisbeurs, aanvullende beurs en lening) telt mee als inkomen.
Belasting box 1: werk en woning
loon, fooien of winst uit een onderneming; uitkering, pensioen, lijfrente en alimentatie; buitenlandse inkomsten; inkomsten als freelancer, gastouder, artiest of beroepssporter.
Het toetsingsinkomen is ongeveer uw bruto-jaarinkomen, meestal net iets hoger. Vakantiegeld en alimentatie voor uzelf tellen bijvoorbeeld ook mee. Maar studiefinanciering telt niet mee.
Het inkomen dat telt voor toeslagen is het 'toetsingsinkomen' Als u toeslag aanvraagt, dan moet u uw toetsingsinkomen voor dat jaar opgeven. Ook als u maar voor een deel van het jaar toeslag aanvraagt, geeft u voor het hele jaar uw inkomen op. Uw inkomen telt mee voor de hoogte van uw toeslag.
Moet ik voor toeslagen mijn netto-inkomen of bruto-inkomen opgeven? Geen van beide, want u geeft uw 'toetsingsinkomen' op. Dat is in ieder geval nooit uw netto-inkomen. Het kan wel ongeveer uw bruto-inkomen zijn, maar meestal net wat hoger.
Het heeft alleen invloed op de huurtoeslag. Vanaf 2025 is dit veranderd, waardoor je kind nooit meer jouw toeslagpartner kan zijn. Dit betekent dat het inkomen van je kind dan geen invloed meer heeft op de zorgtoeslag, het kindgebonden budget en de kinderopvangtoeslag. Het heeft nog wel invloed op de huurtoeslag.
Studiefinanciering telt niet mee als inkomen voor huurtoeslag. Die hoeft u dus niet aan ons door te geven.
Niet alle uitkeringen worden als inkomen beschouwd . De volgende uitkeringen worden bijvoorbeeld niet meegeteld: de uitkering voor mensen met een beperking (Adult Disability Payment) en de zorgtoeslag (Attendance Allowance).
Verdienden uw ouders samen minder dan € 46.305,40 per jaar? Dan krijgt u de maximale aanvullende beurs. Als uw ouders meer verdienen, kunt u misschien toch een (gedeeltelijke) aanvullende beurs krijgen. Daarbij geldt: hoe meer broers of zussen, hoe hoger uw aanvullende beurs.
Feitelijk betaal je geen belasting over een inkomen tot € 10.000,- op jaarbasis (2025). Maar dat is alleen zo als je totale inkomen lager is dan dit bedrag. Over het geld dat je naast je baan verdient, betaal je het gewone belastingtarief.
Bij de berekening van de hoogte van uw toeslag bekijkt UWV het totale gezinsinkomen. Dat zijn uw eigen inkomsten en die van uw eventuele partner of andere persoon waarmee u een gezamenlijke huishouding heeft. Uw vermogen, zoals een eigen huis of spaargeld, telt niet mee als inkomen.
Documenten die je nodig hebt voor het invullen van je belastingaangifte. Alle gegevens over je inkomsten (inkomsten uit arbeid, uit vastgoed, uit onroerend goed, kadastraal inkomen, onderhoudsgeld, pensioen, financiële resultaten voor handelaars en vrije beroepen, uitkeringen, vergoedingen …)
De tegemoetkoming telt niet als inkomen, maar kan wel van invloed zijn op het vermogen. Dat kan gevolgen hebben voor hoeveel belasting u betaalt of effect hebben op de regelingen waarbij vermogen telt.
Nee, studiekosten en andere scholingsuitgaven zijn niet aftrekbaar.
Ben je als kunstenaar in de prijzen gevallen bij een wedstrijd en win je prijzengeld of krijg je een toelage of beurs (stipendium) omdat je studeert? Dan behoren deze inkomsten ook tot je belastbaar inkomen en dus bij de inkomsten uit je onderneming.
Elk bedrag dat wordt terugbetaald op reeds betaalde inkomstenbelasting, wordt niet als inkomen beschouwd. (e) Betalingen door kredietlevensverzekering of kredietarbeidsongeschiktheidsverzekering. Betalingen die namens u worden gedaan op grond van een kredietlevensverzekering of kredietarbeidsongeschiktheidsverzekering, worden niet als inkomen beschouwd.
Als je in loondienst werkt of een uitkering krijgt, heb je een inkomen. Over dat inkomen betaal je loonheffing.
De belastingwetgeving definieert verschillende categorieën voor bedragen die onderworpen zijn aan inkomstenbelasting. Veel daarvan zijn wat je zou verwachten, zoals inkomsten uit arbeid, pensioeninkomsten, bepaalde uitkeringen, inkomsten uit handel of onderneming, inkomsten uit onroerend goed, spaar- en beleggingsinkomsten en diverse inkomsten .
Krijg je studiefinanciering of toeslagen? Daarover hoef je geen belasting te betalen.
Studiefinanciering geldt niet als inkomen. Je kunt dus tegelijk studiefinanciering en huurtoeslag ontvangen. Hetzelfde geldt voor studiefinanciering en zorgtoeslag.
Alleen je eigen inkomen telt mee bij de berekening. Ook Studiefinanciering wordt niet meegeteld bij het aanvragen van zorgtoeslag. Betaling zorgverzekering Maakt het uit wie de zorgverzekering betaalt?
Door de Belastingdienst wordt een inwonend kind gezien als medebewoner, wanneer het kind ouder is dan 23 jaar. Voor het ontvangen van de huurtoeslag kan dat gevolgen hebben. Wanneer het bruto jaarinkomen boven de € 5.432 (vrijgestelling) komt, telt het mee met het jaarinkomen van de ouder.
Let op, het inkomen van je thuiswonende kind telt mee voor de huurtoeslag. Bij kinderen jonger dan 23 jaar telt alleen het bruto jaarinkomen boven de € 6.218 mee (in 2026). Geef het totale bruto jaarinkomen van je kind door aan de Belastingdienst. De Belastingdienst houdt dan automatisch rekening met de vrijstelling.
Uw inkomen is niet te hoog
In 2026 mag uw inkomen niet hoger zijn dan € 40.857 per jaar. Hebt u een toeslagpartner? Samen mag uw inkomen in 2026 niet hoger zijn dan € 51.142 per jaar.